은행업. 치트 시트: 간략하게, 가장 중요한

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차례

약어

KB - 시중은행, 시중은행

CB - 중앙 은행

씨. 비. - 증권, 증권

유. 엘. - 법인, 법인

에프. 엘. - 자연인, 자연인

r / s - 현재 계정

t/s - 현재 계정

c/s - 거래처

비. - 그것은해야한다

m.b. - 아마도 (아마도)

영국 - 승인된 자본

SK - 주식

RCC - 현금결제센터

JSC - 주식 회사

RZB - 증권 시장

A - 자산

P - 패시브

s/n - 급여

주제 1. 뱅킹 시스템(BS)

BS는 역사적으로 발전하고 법률에 명시된 국가의 전문 신용 기관의 기능을 조직하는 형태입니다. BS의 개념에는 은행과 시스템이라는 구성 요소의 정의가 포함됩니다. 은행은 개인 및 법인으로부터 무료 자금을 유치하고 상환, 긴급 및 지불을 기반으로 축적 및 배치하는 신용 기관입니다. 은행은 중개 조직, 무역 기업, 소유권, 금융 시장 주체, 감독 및 규제 대상으로 간주됩니다. 은행은 또한 재분배, 통제, 유통 비용 절감과 같은 기능을 수행합니다. 그러나 무엇보다도 자금의 축적, 화폐 유통을 규제하는 중개 기능. 시스템 - 단일 금융 및 신용 메커니즘의 프레임워크 내에서 운영되는 서로 다른 유형의 상호 연결된 은행 및 기타 신용 기관의 집합입니다. BS는 모호한 개념이며 조직 및 제도적 체계로서 여러 입장에서 고려할 수 있습니다. 1) 기관 계획에는 은행 활동, 업무, 기능 및 운영에 직간접적으로 관련된 기관 및 조직과 같은 특정 요소 집합이 포함됩니다. 2) 조직도는 대출 유형과 형태의 러시아 기능을 결합합니다.

조직도를 고려하십시오. 한 기업이 다른 기업에 상품을 제공하는 상업 대출로, 원자재, 상품 공급에 필요한 자금이 자주 부족합니다. 상업 대출은 약속 어음으로 발행되며, 이는 채무자가 만기일까지 표시된 금액을 지불해야 하는 채무입니다. 상업 대출의 목적은 제품 판매를 가속화하는 것입니다. 소비자 신용은 최종 소비자, 즉 인구에 대한 대출과 관련이 있습니다. 소비자 신용 대출 기관은 상업 은행 및 비영리 조직뿐만 아니라 비즈니스 구조입니다. 정부 증권을 구매하고 정부 프로그램에 대출함으로써 은행도 정부 대출에 참여합니다. 국제 대출의 경우 채권자와 차용자 모두 은행, 신용 기관 및 국제 통화 기금(IMF)의 특수 구조 등 매우 광범위하게 대표될 수 있습니다. 신용 자원을 이전 및 분배하는 기업 대출: 업계 내에서 은행 유형 신용 기관의 참여가 포함되지 않습니다. 러시아에는 안정적인 은행 중 산업 계층에 종속 링크로 포함된 "산업 은행"이 있습니다. 기업 대출은 전문 분야의 우선 순위입니다.

러시아 연방 (RF) BS의 제도적 계획을 결정하는 주요 구조.

1) 중앙 은행은 독립적이지만 국가가 통제하는 신용 기관으로 주요 업무는 다음과 같습니다. - 국가 통화의 안정성 보장, 인플레이션 최소화; - BS의 효율성 및 안정성 보장(면허 취소, 은행 감사, 증권(증권)의 배치 및 발행). 은행 R의 자본에 100% 국가 참여.

2) 신용 기관의 구조 조정을 위한 기관(ARCO) - 정부와 러시아 은행(CB RF)에 의해 설립되었으며, 그 임무는 다음과 같습니다. - 파산 은행 청산 참여; - 불량 자산으로 작업 경영 참여, 경제적 지원 제공; - 은행 청산에 참여하고 자산을 배치할 때 구조 조정 조치 등을 시행하기 위한 투자를 유치합니다. 여기에는 ARCO 외에도 다른 조직이 포함됩니다.

3) 국가와 중앙은행이 지배지분을 소유한 은행 - 이 국유은행은 정부 대리인으로서 통화 정책(Sberbank, Bank of Moscow), 정부 대출 운영에 상당한 부담을 집니다. , 예산 계정 작업.

4) 범용 상업 은행. 독특한 특징은 다음과 같습니다. 재정 자원, 결제 및 투자, 통화 운영, 유가 증권을 유치하고 배치하기 위해 모든 범위의 은행 활동을 구현합니다. 러시아에 있는 이러한 은행의 수는 많습니다.

5) 전문 상업 은행. 운영 및 거래에 많은 제한이 있지만 높은 수준의 품질과 전문성 6) 우편 저축 기관, 신용 조합, 연기금, 보험 회사를 포함하는 비은행 신용 기관.

7) 외국 은행의 지점 및 대표 사무소.

러시아 BS 구축을 위한 제도적 계획은 3가지 원칙을 기반으로 합니다.

1) 계층은 BS 1. 중앙 은행 및 ARCO 2. 모든 신용 기관에서 별도의 수준을 할당합니다.

2) 기능 조절 원리는 BS를 기능을 기반으로 하는 별도의 세그먼트로 나눕니다.

3) 조직 및 계층 원칙 - 중앙 사무실, 지역 지점 등을 포함하여 은행 시스템의 모든 기능 요소를 완전히 할당합니다.

주제 2. 상업 대출(CC)

실질적으로 경제에서 신용 관계의 첫 번째 형태 중 하나로, 어음의 유통을 일으키고 비현금 화폐 유통의 발전에 적극적으로 기여했으며, 판매 형태로 법인 간의 금융 및 경제 관계를 나타냅니다. 후불 제품 또는 서비스. QC의 주요 목표는 상품 판매 프로세스를 가속화하여 수익을 창출하는 것입니다. CC 상품은 대출 기관에 대한 차용인의 재정적 의무를 표현하는 약속 어음입니다. 가장 널리 퍼진 것은 2가지 형태의 청구서입니다.

1) 약속어음 - 차용인이 특정 금액을 차용인에게 직접 지급해야 하는 직접적인 의무

2) 양도가능 - 제XNUMX자 또는 노의 소지인에게 지정된 금액을 지불하도록 채권자 측에서 차용인에게 서면 명령

3) 판매된 제품에 대한 지불 절차를 규정하는 공급자와 소비자 간의 표준 계약.

QC는 은행 대출과 다릅니다.

▪ 채권자의 역할은 전문 신용 및 금융 기관이 아닌 모든 법인이 담당합니다.

▪ 상품 형태로만 제공됩니다. -

▪ CC의 평균 비용은 항상 평균 은행 금리보다 낮습니다.

▪ 대출자와 차용자 간의 거래가 합법적으로 완료된 경우, 해당 대출에 대한 수수료는 상품 가격에 포함됩니다.

러시아에서는 이러한 형태의 대출이 최근까지 유통 범위로 제한되었습니다.

QC의 장애물은 높은 인플레이션율입니다. 미납 위기; 불안정한 파트너십. 현재 3가지 유형의 QC가 있습니다.

1) 만기 고정 대출

2) 분할 공급된 재화를 차용인이 실제 판매한 후에만 반환되는 대출

3) 이전 인도에 대한 부채가 갚을 때까지 다음 배치의 상품을 인도하는 경우 개설된 계좌로 대출하는 것.

상품 및 서비스 판매를 위한 법인 간의 관계: 후불 결제; 할부 결제로; 선불로; 선불로 (사업 자금 조달 출처.

주제 3. 러시아의 신용 시스템(CS), 주요 링크, 기능 및 개발 단계

러시아 헌법 재판소는 경제 관계의 발전에 특별한 역할을 합니다. CS를 통해 대출 기능의 본질은 대출의 모든 형태와 방법으로 실현됩니다. CS는 잉여현금을 모아서 빌려주는 금융기관들의 집합체다. 최신 CS는 두 가지 수준으로 구성됩니다.

1) 러시아 은행,

2) 특정 은행 업무를 수행하는 상업 은행 및 기타 신용 기관.

은행 시스템은 신용 시스템의 가장 중요한 요소입니다. 러시아 은행(CB)은 CU의 주요 조정 및 규제 기관의 기능을 수행합니다. "중앙 은행"법에 따르면 그는 러시아 정부와 협력하여 루블의 안정성을 보호하고 보장하기 위해 국가의 통화 정책을 개발하고 시행합니다. 신용 정책을 시행하는 과정에서 러시아 은행은 확장 또는 신용 구조 조정으로 표현되는 통화 순환을 규제합니다. 은행의 기능은 운영에서 나타납니다. 상업 은행은 CS의 두 번째 링크입니다. 상업 은행(CB)의 역할은 중앙 은행의 기능과 크게 다릅니다. CB는 사업체와 직접 연결됩니다. 신용 시스템에서 CB의 역할:

1) 기업, 국가 및 인구에 대한 대출

2) 발행 및 설립 활동;

3) 상담.

신용 시스템에는 다양한 형태의 신용이 포함됩니다. 초기 형태인 고리대금은 노예 제도와 연방제 하에서 널리 퍼졌습니다. 대부업자(상인, 환전상)는 농민과 장인에게 일정 수수료를 받고 대출을 해주었는데 그 수준이 매우 높아 금세 부자가 되었다. 화폐에 대한 수요가 높은 자본주의의 발전은 고리대금업의 조건과 충돌하여 다른 형태의 발전으로 이어졌습니다. 상업 신용(CC) - 한 제조업체에서 다른 제조업체로 상품에 대해 제공합니다. 크크 지정된 시간에 지정된 금액을 지불하겠다는 채무자의 서면 약속 어음인 환어음에 의해 작성됩니다. c.c의 목적 - 제품 및 이익의 판매를 가속화합니다. 크크 은행 신용의 발전으로 이어졌습니다. 이는 중개인의 출현으로 인한 것입니다. 은행 대출은 은행을 통해 재분배된 자금이 경제의 모든 영역에서 적용되기 때문에 보편성의 속성을 가지고 있습니다. 은행은 금융기관이 차입금을 활동에 사용하기 때문에 채권자일 뿐만 아니라 자체자금(ds)을 차용하는 역할도 한다.

국가 신용 형태. 주정부에서 추가 현금이 필요하면 돈을 빌립니다. 유치의 주요 형태 d.s. 국가 발행 및 유가 증권 (TSB) 배치.

국제 신용은 상환, 긴급 및 지불 측면에서 외환 및 상품 자원을 제공하는 것입니다. 정부가 대표하는 은행, 기업, 국가, 국제 및 지역 조직은 채권자 및 차용자 역할을 할 수 있습니다.

주제 4. 러시아 연방 학점 시스템 개발 단계

1차 세계 대전과 혁명 이전에 러시아 연방은 신용 시스템이 발달했습니다. 주립 은행(1860년에 조직됨)이 중추 역할을 했으며 상업 은행 네트워크도 개발되었습니다. 1917년에 주립 은행은 인민 은행으로 개명되었고 국가에서 상품-화폐 관계를 제거하기 위한 정책이 추구되었습니다. 산업은 쇠퇴했다. 1920년에는 그 나라에 은행이 단 한 곳도 없었습니다. NEP는 상품-화폐 관계를 되살렸습니다. 은행이 재건되었습니다. 20년대 후반, B.S.를 개혁하기로 결정했습니다. 국가, 화폐 산업 및 농업의 집단화에서 자금을 동원하기 위해. 이후 10년 동안 은행 시스템은 소련 중앙 은행(2개의 독점 은행: 소련의 스트로이 은행, 소련의 브네쉬토르그방크)을 중심으로 엄격하게 중앙 집중화되었습니다. 1987년에 BS는 다음과 같이 개편되었습니다.

1단계 - 2계층 BS(중앙발행은행 및 국영특수은행) 설립 다양한 산업의 기업과의 신용 관계 형태 및 방법 개선.

2단계 - 최초의 상업 은행 설립; 재정 자원에 대한 조건 생성. 주립 은행을 기반으로 중앙 은행이 만들어졌습니다. 중앙 은행.

신용 시스템의 기능:

1) 화폐 자본의 재분배 (일시적으로 무료 자금이 일부 법인으로 이전됨)

2) 화폐자본의 축적과 동원.

3) 원가절감(생산원가, 유통원가, 소비원가)

4) 자본의 집중과 집중화를 가속화한다.

5) 자극 - 신용은 경제의 규제자 역할을 합니다.

대출 양식:

1) 민간(대상 : 기업, 시립기관, 은행)

2) 상태(상태: 채권자, 차용인 또는 중개자의 역할)

3) 국제(대출 거래 당사자 중 하나가 비거주자임)

국제 신용

그것은 국제 수준에서 운영되는 신용 관계의 집합으로 간주되며, 그 직접 참가자는 국제 금융 및 신용 기관(IMF, IBRD), 국가 정부 및 신용 기관을 포함한 개별 법인이 될 수 있습니다.

주제 5. 공개 시장에서 중앙 은행의 운영

공개 시장 정책은 금융 시장에 영향을 미치기 위해 중앙 은행이 정부 증권을 매매하는 것입니다. 중앙 은행은 국영 증권을 상업 은행(CB)에 판매함으로써 CB의 신용 확장을 제한하고 유통 중인 통화 공급을 줄임으로써 상품 시장에 대한 지불 수단의 압력을 완화하고 루블 환율을 높입니다. 증권을 매도하거나 매수할 때 중앙 은행은 유리한 이자를 제공함으로써 유동 자금 k.b.의 양에 영향을 미치려고 노력하고 있습니다. 따라서 신용 배출을 관리합니다. 유가 증권 구매 공개 시장에서 그는 c.b의 매장량을 늘립니다. 그리고 통화 공급을 증가시킵니다. 이것은 특히 중앙 은행이 은행 매입을 제안하는 높은 시장 상황의 위기 동안 효과적으로 사용됩니다. 경제 및 인구와 관련하여 신용 기회를 줄이기 위해 중앙 은행. 중앙 은행은 두 가지 방법으로 이 정책을 추구할 수 있습니다. 1. 은행이 증권을 살 수 있는 이자율 수준인 매매 수량을 공개할 수 있습니다. 유가 증권의 판매율 기간에 따라 설정합니다. 이 경우 시장 금리 형성에 미치는 영향은 간접적입니다. 2. 중앙 은행은 유가 증권을 살 준비가 된 금리를 설정할 수 있습니다.

공개 시장 정책의 성공은 많은 요인에 달려 있습니다. 은행은 유가 증권을 취득합니다. 기업가와 대중의 대출 수요가 적고 중앙은행이 보다 유리한 조건으로 증권을 제공할 때만 중앙은행으로부터 대출을 받을 수 있습니다. 상업 은행(c.b.)의 유동성과 신용 활동을 유지해야 하는 경우 중앙 은행은 공개 시장에서 구매자 역할을 합니다. 이 경우 환매 계약이 사용됩니다(중앙 은행이 잠시 후 역과정을 수행하지만 REPO 할인을 조건으로 증권에서 유가 증권을 매입할 때. 이 할인은 고정되거나 유동적일 수 있습니다.

국영 증권 시장 96-98년 동안. 러시아 금융 시장의 상황에 결정적인 영향을 미치고 중앙 은행의 통화 정책의 주요 수단으로 작용했습니다. 이것은 비거주자의 광범위한 존재에 의해 결정되었으며 유통중인 GKO-OFZ의 32 %를 차지했습니다. 비거주자는 GKO-OFZ 시장에 외환 자금의 대규모 유입을 보장하여 국채 수익률 하락을 부추겼습니다. 한편, 국제금융시장이 러시아 시장에 영향을 미치기 시작하면서 위기에 몰렸다. 국영 증권 시장의 특징. 98년에는 인용구의 일관된 변경이 있었습니다. GKO 포트폴리오(정부 단기 채권)의 수익률은 33%에서 71%로 증가했습니다. 그리고 재무부는 연방 예산의 도움으로 상환을 수행했습니다. 재무부는 7~20년 만기의 유로본드로 GKO를 자발적으로 교환하는 구조조정을 단행했고, GKO 발행도 거부했지만 시장이 근본적으로 회복되지 않고 3월 거래가 중단됐다. 중앙 은행은 공개 시장 운영이 은행 시스템의 유동성을 규제하는 중요한 요소이기 때문에 금융 시장 복원 메커니즘을 개발하는 과제에 직면했습니다. 중앙 은행은 러시아의 자체 단기 제로 쿠폰 채권을 제공했습니다. OBR은 최대 XNUMX년입니다. 중앙 은행은 CB에게 전당포 대출 및 당좌 대월 대출을 위한 담보로 사용할 수 있는 기회를 제공했습니다. 금융시장 회복단계에서 중앙은행의 규제활동의 중요성이 증대된다. 통화 국채 시장의 위상이 개선되고 있습니다. 이제 모기지 담보부 채권, 상업 어음 등 기업 부채 의무 부문이 활성화되어 국가 증권이 넘칠 수 있습니다. 기업으로.

주제 6. 플라스틱 카드와 그 종류

플라스틱 카드(PC)는 예금, 결제, 현금 및 신용 상품의 기능을 수행합니다. 기술 솔루션에 따르면 자기 및 마이크로 프로세서 PC가 구별됩니다. 대부분의 PC는 자성이 있으며 좁은 마그네틱 스트립에 정보가 들어 있습니다. 일종의 계정인 "전표"를 발급하려면 카드 번호와 성이 필요합니다. 그러나 이러한 카드는 더 이상 사용되지 않으며 마이크로프로세서 또는 스마트 카드로 대체되고 있습니다. 여기서 캐리어는 마이크로 회로입니다.

98년 "신용 기관이 은행 카드를 발급하고 사용하는 거래에 대한 결제 절차"에 관한 중앙 은행 규정은 발급 또는 은행 카드, 결제 규칙 및 절차에 관한 신용 기관에 대한 요구 사항을 설정합니다. 은행 카드를 사용한 거래 회계. 카드 순환 참가자는 다음과 같습니다.

1) 은행발급 - 고객에게 PC발급 및 정산 및 현금서비스 제공

2) 클라이언트 - 발행 은행과 계약을 체결한 개인 또는 법인으로서 지출 한도 내에서 PC를 사용한 거래 구현을 제공합니다.

3) 인수자 - 인수를 수행하는 신용 기관(PC를 사용하여 무역 기업과의 결제 구현 활동)

4) 처리 센터 - 정산 참가자 간의 정보 및 기술 관계를 제공하는 구조.

발행자, 인수자 및 처리 센터 모두 커미션과 보수를 받습니다. 발급자는 개인에게 다음 카드를 발급할 수 있습니다.

1) 지불 카드 -이 PC를 사용하면 상품 및 서비스 지불에 대한 지출 한도 내에서 계정의 자금을 관리 할 수 있습니다.

2) 신용카드 - 사용 한도 내에서 신용 한도 발행자가 제공한 금액만큼 거래를 수행할 수 있습니다.

법인은 이 조직의 직원이 계정을 사용할 수 있는 권한을 개인에게 부여하는 신용, 법인 카드를 발급받을 수 있습니다.

PC를 구매함으로써 클라이언트는 다음과 같은 많은 이점을 얻습니다.

▪ 해외에서 카드사용시 현지통화로 돈이 발행됩니다.

▪ 세계 어느 나라에서나 현지 현금을 얻을 수 있습니다.

▪ 출국 시 세관 신고서에 돈을 포함할 필요가 없습니다.

▪ 카드는 위조로부터 보호됩니다.

▪ 은행은 100% 예금 보호를 보장합니다.

▪ 요구불예금 금리에 따라 카드계좌 잔액에 대한 이자가 발생합니다.

급여 PC가 널리 보급되어 있습니다. 카드가 있는 은행에는 자체 비율이 있으며 이는 고객 기반을 확장하는 데 도움이 됩니다. 러시아 은행의 특별 배치를 기반으로 상업 은행은 외국 플라스틱 시스템의 PC를 배포할 수 있습니다.

▪ EuroCard/MasterCard Mass - 직불 카드와 월별 재생 한도의 2가지 작동 모드가 있습니다. 3개월 동안 $500 상당의 외화 계좌를 보유한 은행 고객이 보유자가 될 수 있습니다.

▪ EuroCard/MasterCard GOLD - 고급 PC(개인용). 소유자는 $3000의 대출을 받을 권리가 있습니다.

▪ EuroCard/MasterCard BUSINESS - 접대 및 여행 비용을 지불하는 최적의 수단입니다(직원용). 특징 - 계약에 대한 지불을 제외한 모든 비현금 지불.

비자, 다이너스 클럽 등

주제 7. 소비자 신용(PC) 및 구현 도구

최종 소비자, 즉 인구에 대한 대출과 관련이 있습니다.

다음이 제공됩니다.

▪ 비용을 할부로 지불하고 내구재 판매 형태의 무역 회사;

▪ 소비자 요구에 따른 현금 대출 형태의 은행 및 기타 금융 기관;

▪ 기업과 회사는 직원에게 상품이나 현금을 제공합니다.

PC의 주요 특징:

▪ 차용자는 개인일 수 있습니다.

▪ 그러한 대출의 의도된 목적은 인구의 필요를 충족시키기 위해 이를 사용하는 것입니다.

초기에 PC는 대량으로 물건을 판매하는 형태로 개발되었고, 기업이 개인에게 일정 기간에 걸쳐 비용을 분할 지불하는 조건으로 거래하는 형태로 개발되었습니다(개인 대출(모기지, 자동차 대출, 일반 목적 대출)). 동시에 지급금액에는 제공된 할부금에 대한 지급금액으로 %가 포함되어 있습니다. 이어 이번 거래에는 XNUMX명의 참여자 외에 전문금융회사 형태의 중개업체가 포함됐다. 이 경우 채권자가 되는 것은 매도인이 아니라 금융회사와 매도인이 그로부터 물품을 판매한 원가를 받는 것입니다. 상업 은행은 PC 금융 기관에 참여하고 때로는 직접 통제하는 것 외에도 이러한 대출 제공에 참여했습니다. 개인 대출을 발행할 때 차용인의 급여 및 기타 유형의 수입, 지출 등을 고려하면서 차용인의 상환 능력을 주의 깊게 연구합니다.

러시아의 PC 개발 전망은 주로 금융 시장의 안정화 감소와 인구의 주요 부분에 대한 소득의 성장 및 규칙성에 따라 많은 요인에 달려 있습니다.

일부 구현 도구:

주택 증명서 - 특수 유형의 채권

주택 담보 대출 - 주거 환경 개선을위한 장기 (모기지 대출 : 아파트를 얻는 방법)

신용 카드

자동차 대출 (자동차 대출 취득 기술)

주제 8. 금융(F)의 본질과 기능. 시장 경제에서 금융의 역할

금융은 국가의 기능과 임무를 수행하고 재생산 확대를 위한 조건을 보장하기 위해 중앙 집중식 및 분산형 자금의 형성, 분배 및 사용과 관련된 경제적 관계를 나타냅니다.금융 및 신용).

Ф 다음 사이에서 발생하는 금전적 관계를 표현합니다. - 재고 품목을 획득하고 제품 및 서비스를 판매하는 과정에 있는 기업; - 국가와 기업이 세금을 낼 때. 그러나 F는 돈과 다릅니다. 돈은 보편적 인 등가물이며 우선 노동 비용이 측정되고 F는 GDP, ND를 분배하고 재분배하는 경제적 수단뿐만 아니라 화폐의 형성과 사용을 통제하는 수단입니다.

F의 본질은 기능으로 표현됩니다.

1) 분배 - 이 기능의 도움으로 ND의 분배 및 재분배가 수행됩니다. NI의 분배는 소위 기본 소득 또는 기본 소득을 창출하는 것입니다. 그들의 합계 = ND. 주요 수입은 재료 생산 참가자들에게 ND를 분배하는 동안 형성됩니다. 그들은 2개의 그룹으로 나뉩니다:

▪ 근로자, 직원의 급여; 재료 생산에 종사하는 농민의 소득

▪ 기업소득

그러나 기본소득은 국민경제의 각 부문 발전에 필요한 사회적 자금을 형성하지 못한다. 따라서 추가 배포가 필요합니다.

ND의 재분배는 기업 소득의 보다 효율적인 사용을 위한 자금의 부문간 및 지역적 재분배와 연결됩니다. 또한 ND는 비생산적인 영역(교육, 의료, 문화)으로 재분배된다. 재분배의 결과 비생산적인 영역(사회 보장, 관리, 사회 보험)에서 받는 XNUMX차 또는 생산 소득이 형성됩니다. XNUMX차 소득은 ND 사용의 최종 비율을 형성하는 역할을 합니다.

2) 통제 - 관련 기금에 대한 GDP 분배에 대한 통제에서 나타납니다. 또한이 기능은 공공 및 민간 생산의 역동적 인 발전을 보장하고 과학 및 기술 발전을 가속화하는 것을 목표로합니다. 또한 재정 문제에 관한 법률이 정확히 일치하는지 확인합니다.

3) 규제 - 재생산 과정에서 재정(정부 지출, 세금, 정부 신용)을 통한 정부 개입과 관련됩니다. 시장 경제는 기업의 기능에 있어 금융의 역할을 강화했을 뿐만 아니라 경제 시스템에서 기업의 새로운 위치를 결정했습니다. 금융의 목적은 금융 메커니즘이 사업체의 활동을 개선하는 데 미치는 영향입니다. 사업체는 대출 계약 및 결제 규율 준수에 대한 전적인 책임을 집니다. 사업체의 재정적 독립성은 재무 관계 및 자원의 효과적인 관리를 위한 기반을 마련합니다.

주제 9. 인플레이션(I). 원인, 사회 경제적 결과 및 규제 방법. 러시아 인플레이션의 특징

I.는 국가의 일반적인 물가 수준의 증가와 이와 관련하여 지폐가 필요 이상으로 과잉 통화 공급되는 통화 순환 채널의 범람, 과잉 통화 공급의 출현 (신용 은행 강의 노트).

I.는 통화 시스템의 위기 상태입니다. I.의 이유는 국가 경제, 축적 및 소비의 다양한 영역 간의 불균형입니다. 수요와 공급; 정부 수입과 지출. 인플레이션의 내부 및 외부 요인이 있습니다. 내부 (비화폐 - 생산 독점, 경제의 불균형 위반, 경제의 순환적 발전. 화폐 - 공공 부채의 성장, 예산 적자, 화폐 발행, 속도 증가 그들의 순환.); 외부 - 세계 위기(원자재, 에너지, 통화).

I의 표현 형태 : - 상품 및 서비스 가격 인상으로 인해 돈이 하락합니다. - 외국에 대한 자국 통화의 가치 하락; - 금 가격의 상승.

인플레이션 유형:

1) 크리핑: 연간 3-4%의 가격 상승률; 선진국의 특징으로 자극적이다.

2) 질주: 평균 연간 성장률 10-50%; 개발 도상국을 위해.

3) 초인플레이션: 연간 성장률이 100% 이상입니다. 경제 구조의 붕괴를 겪고 있는 국가에서.

템포 I.: 2가지 유형

1) 수요 견인 인플레이션: 초과 수요가 있을 때 발생합니다. 재화에 대한 수요가 공급보다 높기 때문에 가격이 상승합니다. 적은 수의 상품으로 많은 돈(군사 지출 증가, 공공 부채 증가, 신용 확장과 관련됨).

2) 생산비의 인플레이션. 원인:

a) 노동 생산성 증가의 감소로 인해 생산 단위당 비용이 증가하고 상품 공급이 감소하며 가격이 상승합니다.

b) 서비스 부문의 확대, 높은 비용과 낮은 생산 수준을 지닌 새로운 유형의 서비스 출현으로 인해 전반적인 가격 상승이 발생합니다. c) 노동조합의 적극적인 활동으로 인한 임금 인상 d) 높은 간접세.

인플레이션과 싸우는 주요 형태:

1) 화폐 개혁 - 화폐 순환을 강화하기 위한 화폐 시스템의 전체 또는 부분적 변형(절하, 액면가)

2) 반 인플레이션 정책 - 인플레이션 퇴치를 목표로 경제에 대한 국가 규제 조치 세트 :

▪ 디플레이션 정책(이자율 인상, 세금 부담 증가, 화폐 공급 체계화);

▪ 소득 정책 - 가격과 임금을 완전히 동결하거나 성장에 제한을 두어 가격과 임금을 동시에 통제합니다.

반인플레이션 정책에 필요한 조치:

▪ 주별 개발 및 구현. 프로그램, 경제 개발, 산업 및 기업.

▪ 독점 금지 정책의 시행.

▪ 조세제도의 변화와 개선

▪ 은행의 신용 및 투자 활동 촉진

▪ 시장 메커니즘의 모든 요소 사이의 긴밀한 관계를 보장하는 통화 정책의 변화.

I.의 국내 유형은 다른 모든 유형과 다릅니다 (계획 경제에서 시장 경제로의 전환). 90 년 I.의 주요 비 금전적 요소는 다음과 같습니다. - 생산 감소로 나타나는 계획 경제 시스템의 위기; - 비경제적인 생산은 생산의 비용이 많이 드는 특성, 낮은 수준의 노동 생산성으로 표현됩니다.

주요 통화 요인은 다음과 같습니다. 1) 독점 구조의 발전 2) 재정 적자 3) 은행의 신용 확장 4) 자금 순환의 달러화 5) 민영화 수표의 도입.

주제 10. 외환시장(VR): 개념, 구조, 참여자

VR은 수요와 공급에 따라 외화 매매 관계를 규제하고 상품 및 서비스 구매 관계 및 대출 제공 관계를 규제하는 메커니즘입니다. VR RF는 금융 시장의 세그먼트 중 하나입니다. 필요성: 세상에 하나의 지불 수단은 없습니다.

함수 :

1) 국제 지불의 적시 이행;

2) 환율 규제(다른 국가의 화폐 단위 비율);

3) 투기적 이익;

4) 경제 정책 수단.

VR의 구조: - 교환(은행간) 통화 시장; - 장외; - 선물(통화 시장 조건); - 선도(통화 시장 용어) 및 현금 통화 시장.

외환 시장의 특징: 최고 수준의 조직; 상품 및 서비스의 수출입과 관련된 결제 서비스를 제공합니다. 자금 조달을 위해 통화를 사는 곳은 증권 거래소입니다. 중앙 은행의 통화 교환을 통해 환율 정책을 수행합니다.

장점: 가장 저렴한 것 중 하나(최소 수수료); 저렴한 소스. 통화; 유동 외환 시장; 신속하고 손실 없이 통화를 루블로 변환할 수 있습니다. 지역 구조의 역할 강화; 모든 작업은 엄격하게 규제됩니다(신뢰성 및 높은 유동성).

OTC 시장 - 상업 은행 간의 외환 거래 시스템.

장외 VR의 특징: 성장률이 외환 시장보다 훨씬 빠릅니다(2배). 이 시장은 거래량 측면에서 더 큽니다.

장점: 중앙 은행에 대한 통제력이 낮습니다. 더 많은 운영; 행동의 독립성; 통화 거래가 더 빨리 완료됩니다. 빠른 계산 속도.

참가자: 1) 수동적 참가자(일괄이 아닌 비정기적으로 화폐 거래를 함)

2) 활성(대규모 영구 거래)

3) 예탁소, 청산소(상호 상쇄) 및 결제 센터.

제도적 관점에서 BP는 은행(초국적 은행 - 외환 거래의 85% 차지), 중개 회사, 기업(특히 초국적 기업), 국가 중앙 은행의 집합입니다.

주제 11. 은행 등급. 은행 경영 평가(BM)

BM은 신용 자원의 이동을 보장하기 위해 조직 구조에서 취하는 통제 조치 시스템으로, 그 목적은 미시 경제적 우선순위와 거시경제적 우선순위를 모두 달성하는 것입니다(은행경영, 경영강의노트, 전략경영 강의노트). 관리는 고품질이고 효과적이며 적절해야 하므로 관리 평가 문제가 발생합니다. 경영은 다양한 평가 시스템(예: 미국에서 사용되는 "CAMEL")에서 은행 활동 평가의 구성 요소로 반영됩니다. CAMEL (C - 자본 적정성, A - 자산 품질, M - 관리 품질, E - 수익성, 수익성, 수익성, L - 유동성). 세 가지 평가 방법:

1) 숫자(정량적 지표)

2) 지수 방법(신뢰성과 같은 정량적 지표 그룹)

3) 포인트 방식(낙타, 전문가 설문조사).

BM을 평가하는 지표는 다음과 같은 범주로 나뉩니다.

1) 은행 경영진을 평가하는 상태 및 성과 지표:

a) 자본적정성, 자산건전성, 수익성, 유동성

b) 거래 속도 c) 고객 만족도 등

2) 인사 성과, 규제 요구 사항 준수:

a) 구성 및 역량

b) 국내 정책에 있어서 규율을 유지한다. c) 모든 규정 준수 및 법률 준수 d) 인력 시장 상황의 변화를 예측하는 능력.

3) 사회적 지표:

a) 업무에 대한 직원의 태도

b) 사회 문제가 해결되는 정도.

관리 품질이 좋지 않으면 은행 위험의 원인이됩니다. 이것은 소위 잘못된 관리입니다. 은행 직원의 의도하지 않은 오류와 불법 행위, 통제력 부족을 특징으로 하는 관리 유형입니다.

잘못된 관리가 발생합니다.

a) 기술적 (은행이 젊을 때, 경험이 부족한 관리, 은행이 관리를 변경하는 경우)

b) 미용(목표는 은행이 건강해 보이도록 만드는 것입니다) c) 사기성이 있거나 기회주의적인 경우.

주제 12. 책임관리(PM)

UP은 다음을 목표로 하는 은행 내 다양한 부서의 활동입니다.

1) 은행의 발전된 예금 기반을 개발합니다.

2) 은행의 자체 자본을 늘리기 위해;

3) 은행 수입 증가에 관한 것;

4) 은행 고객 기반의 합리화.

책임 관리 과정에서 두 단계로 구분할 수 있습니다.

1) 자체 자금과 차입 자금의 출처 구조 연구 a) 자체 자금 금액과 지침 1번의 요구 사항 준수 여부를 결정합니다.

b) 은행 운영의 위험도; c) 자금 고정에 주의를 기울이십시오. 고정에는 다음이 포함됩니다. 고정 자산 비용; 비정부 중앙은행; 자신의 자금을 지불 전용으로 사용함 자금을 팩토링합니다.

2) 차후 관리를 위한 유치 자금의 구조 평가. 모인 자금의 총액과 그룹별 분배가 결정됩니다. 정기 예금; 요구 예금; 주식 등의 판매에서 오는 자금. 이 분석은 하나 또는 다른 지배적인 그룹을 보여줍니다. 이는 이벤트 시스템(광고)의 개발로 이어집니다. 예금 기반을 평가하기 위해 다음이 사용됩니다. 예금 활용률 = 대출 평균 부채 / 유치 자금 평균 잔액. 계수는 예금의 어느 부분이 대출 작업에 사용되는지 보여줍니다. 비율 < 65, 위험 if > 75 - 공격적인 신용 정책.

결론(책임 관리 과정에서):

▪ 조치가 식별됩니다.

▪ 특정 유형의 부채 발생 추세, 중장기적 유동성 수준이 결정됩니다.

▪ 예금 기반의 증가율이 결정됩니다.

주요 내용은 다음과 같습니다.

1) 평균 예금 기간 = 해당 유형의 예금 금액 * 보관 기간 동안. 유치된 예금 중 은행이 현재 사용할 수 있는 부분이 무엇인지 보여줍니다. 2) 불안정계수 = (장기예금인출액/총입금액) * 100%. 정기 예금의 조기 인출 수준을 나타냅니다.

주제 13. 은행 정책(BP) 및 시행 범위

BP - 일련의 목표, 은행 기능의 기본 개념. 은행 정책이 대답해야 하는 주요 질문은 다음과 같습니다. "왜" - 특정 조치가 취해지는 이름으로 일반 목표; "무엇" - 취해야 할 조치 "누가"- 조직 구조, 직원; "방법" - 특정 작업을 수행해야 하는 특정 계획.

BP는 다음을 포함합니다: - 미래 시장, 그 분석; - 은행 우선순위를 선택하기 위한 최적의 전략 실행에 기여해야 합니다. - 은행이 감수할 권리가 있는 일련의 위험 외모와 이미지; - 조직 구조.

BP 요소:

1) 은행 이름(배타적이어야 함)

2) 은행의 전문화;

3) 목표의 우선 순위(먼저 은행을 특징 짓는 것: 안정성, 신뢰성);

4) 슬로건

5) 고객 오리엔테이션(어떤 고객에게 서비스를 제공할 것인지)

6) 고객과의 파트너십, 수준;

7) 조직 구조 및 직원의 권한과 책임

8) 내부 통제 및 감사

9) 계층, 종속 및 보상;

10) 예약 정책;

11) 문서;

12) 기밀성(정보의 기밀성 정도).

BP 구조: 1 - 세그먼트 신용 정책, 이를 규제하는 주요 문서는 다음을 나타내는 신용 각서입니다. 크기, 요율 %; 대출 발행 권한 분배; 대출 한도; 신용 모니터링이 수행되는 방법 등). 2 - 세그먼트 예금 정책 - 예금자의 선호도와 특정 유형의 예금을 포함하여 신용 자원을 유치하기 위한 목표와 제한 사항을 개발합니다. 3 - 세그먼트 가격 책정 정책 - 제공된 은행 서비스에 대한 지불 금액과 금액을 결정합니다. 4 - 세그먼트 투자 정책: 투자 수단, 산업의 집합 및 선호도를 포함합니다. 5 - 위험 정책: 분석해야 할 위험 목록이 포함되어 있습니다. 은행이 감수할 수 있는 위험 정도 위험 관리 및 최적화 방법. 6 - 문제가 있는 고객과 협력합니다. 7 - 담보 정책: 가장 선호되는 준비금 유형과 그 양. 8 - 제재: 위반 시 적용되는 일련의 조치입니다.

BP 구현 분야:

1) 조직(은행 부서)

2) 정보(경영 결정을 내리는 데 필요한 정보)

2) 경제적 (상업 은행 활동에 대한 재정 지원 소스 및 BP 개발 비용).

주제 14. 롬바드론(LC)

LK는 쉽게 실현 가능한 자산을 담보로 제공되는 단기 대출 형태입니다. LC에 따른 담보 대상은 다음과 같습니다.

1) 국채, 재무적으로 안정적인 JSC의 주식, 강력한 발행인의 어음 등을 포함한 증권. 은행의 관점에서 본 서약의 매력은 다음과 관련이 있습니다.

▪ 낮은 저장 비용;

▪ 현재 가치를 결정하기 위한 만족스러운 방법의 가용성;

▪ 주식시장에서 비교적 빠른 매도 가능성;

▪ 계약에 따라 중앙은행으로부터 들어오는 배당금(배당금, 이자)을 부채 상환을 위한 추가 소스로 사용할 가능성.

2) 상품 및 상품 문서(창고 영수증) 유동성이 있고 경쟁력 있는 상품을 담보로 사용하는 것이 좋습니다. 이 경우 상품이 은행의 안전한 보관에 남아 있기 때문에 위험 감소의 가장 중요한 요소는 비용을 부담하는 보험입니다. 은행에 유리한 보증인.

3) 귀금속(금괴, 은괴 등). 그러나 이를 다루려면 은행은 품질 평가 전문가를 유치해야 합니다. 은행은 귀금속 취급에 대한 특별 면허를 보유해야 합니다.

4) 각종 금전적 청구권에 의해 담보되는 LC - 저축예금, 급여지급청구권.

LK에서 채권자는 다음과 같습니다.

1) 국가 증권의 보안에 대해 상업 은행에 LC를 제공하는 중앙 은행.

2) 고객에게 대출할 때 상업 은행.

3) 기타 상업단체

LK 차용자:

1) 시중은행

2) 상업적으로 운영되는 기업, 조직

3) 개인

LK의 경우 신용위험을 줄이기 위해 담보의 가치를 50~90% 이하로 평가하여 다음과 같은 요인을 고려합니다.

1) 보안 유형, 신속한 구현 가능성.

2) 질권의 대상 판매와 관련된 비용.

3) 담보물 보관 비용.

4) 대출이자 수준

5) 차용인이 의무를 이행하지 않을 경우 잔액 손실을 보상하기 위해 발생할 수 있는 비용.

LC는 대출 계약과 담보 계약에 의해 작성되며, 이는 담보 재산의 평가 금액과 은행에 대한 차용인의 의무를 비용으로 상환하는 절차를 나타냅니다.

롬바르드 요금에는 다음이 포함될 수 있습니다.

1) 당일결제론(XNUMX박) 금리

2) 장중결제대출 금리

3) 3~30일 동안의 롬바르드 환율

주제 15. 시중은행의 유동성 개념

유동성 - 은행이 적시에, 완전하게, 손실 없이 수행할 수 있는 능력은 미래를 포함하여 모든 거래상대방에 대한 의무 이행을 보장합니다. 손실이 없다는 것은 비용 증가 없이 유동 자산을 추가로 동원할 수 있다는 의미입니다.

유동성 관리 방법.

1) 중앙 집중식 - 국가 (경제 표준, 필요한 준비금, 보증, 재융자 시스템 등)

2) 분산형 - 은행 자체 및 직원(자산과 부채의 균형, 안정성을 높이기 위해 수동 및 능동 운영에 대한 백분율 정책 구성).

주제 16. 은행 수익의 형성, 분배 및 사용. 이익 금액에 영향을 미치는 요소

이익은 운영 과정에서 은행 산업에서 발생한 순이익을 반영합니다.

이익 - 은행 활동의 재무 결과의 가장 중요한 지표 중 하나 인 생산 및 판매 비용에 대한 서비스 판매로 인한 초과 소득. 은행 이익의 형성은이 상업 기업의 특성, 운영 범위 및 현재 회계 시스템에 의해 결정됩니다.

이익을 은행 자금으로 이전하는 것과 관련된 영업의 결과로 은행 안정성의 필수 조건인 자체 자본금이 증가하고, 영업 범위가 확대되고, 추가 고객이 유치되며, 영업 위험이 감소합니다. 세후 남은 순이익만 은행 자금으로 배분될 수 있습니다. 은행 자금 간 이익 분배 절차는 다음과 같이 결정됩니다.

1) 은행 부문의 현행법 2) 신용 기관 헌장 및 기타 구성 문서에 의해 승인되었습니다.

이익 이전:

▪ 확립된 기준에 따라 당해 연도 동안

▪ 연간 대차대조표와 손익계산서 승인 후 연말.

이익 카테고리

1) 대차대조표 이익 - 합계

2) 순이익 = 장부 이익-세금

3) 은행처분 잔여이익 = 당기순이익 배당금

4) 이익 잉여금 = 은행 처분에 남아있는 이익 - 예비 자본에 대한 공제 - 특별 자금 생성을위한 공제.

이익잉여금 - 필요한 경우 다양한 분야에서 사용할 수 있는 추가 보험금

주제 17. 교환 상품과의 거래 및 운영

조직 형태에 따라 교환 시장(주식 또는 환전)과 장외 시장이 구분됩니다.

교환 시장은 증권 거래소에서 수행하는 증권 시장입니다. 발행자, 투자자 및 중개자의 거래 참여 절차는 거래소에서 결정합니다.

OTC 시장은 증권 거래소에서 호가가 허용되지 않는 유가 증권의 유통 영역입니다.

증권 거래소에서 거래를 체결하는 메커니즘.

증권 거래소 유가증권 매매를 위한 조직적이고 정기적으로 운영되는 시장입니다. 조직적으로 증권 거래소는 증권 유통과 관련된 경제적 실체의 형태로 제공됩니다. 중앙 은행의 호소에 따라. 이는 구매 및 판매뿐만 아니라 법률에 따라 제공되고 유가 증권 소유자의 변경으로 이어지는 기타 조치를 의미합니다. 거래소는 비영리단체로 자체 이익창출을 목표로 하지 않습니다.러시아 거래소에서 플레이하는 방법). 경제 주체로서 거래소는 증권 거래를 위한 전제를 제공하고, 결제 및 정보 서비스를 제공하고, 특정 보증을 제공하고, 증권 거래에 제한을 부과합니다. 거래에서 수수료를 받습니다. 따라서 거래소의 활동은 자급 자족의 원칙에 따라 이루어지며 거래소의 구성원은 활동에서 수익을 얻지 못합니다. "증권 시장에서"법에 따르면. 미술. 11개의 증권 거래소가 비상업적 파트너십 형태로 생성됩니다. 증권 거래소는 자신의 주식을 제외하고는 투자 기관으로서 활동하고 증권을 발행할 권리가 없습니다. 교환 활동의 전제 조건은 재무부의 라이센스가 있어야합니다.

증권 거래소 활동의 독점적 인 주제는 증권의 정상적인 유통, 시장 가격 결정 및 정보의 적절한 배포에 필요한 조건 제공입니다.

기능 거래소는 증권의 판매 및 구매, 재정 자원의 재분배, 발행자에 대한 증권 제공을 위한 운영 조직입니다. 추가 재정 자원, 저축자에게 축적된 자금을 절약하고 수익성 있게 사용할 수 있는 기회 제공, 교환 시장 대리인을 위한 정보 지원, 유가 증권의 시장 가치 식별. 등

세계 관행에서 증권 거래소에는 두 가지 주요 유형이 있습니다. 거래소 회원만 거래에 참여할 수 있는 폐쇄형 거래소와 방문자가 무료로 액세스할 수 있는 거래소입니다. 러시아 연방 법률은 폐쇄된 거래소만 존재하도록 규정하고 있으며 증권 거래소의 비회원에게 중개 장소를 임대하는 것은 금지되어 있습니다.

거래소의 주요 작업은 중개자 - 투자 기관 (모든 조직 및 법적 형태의 법인, 중개자 [금융 중개인], 투자 컨설턴트, 투자 회사, 투자 기금으로 증권 시장에서 운영 할 수 있습니다.

주제 18. 상업 은행의 조직 구조, 개별 단위의 역할과 기능

상업 은행은 법인 및 개인에게 서비스를 제공하기 위해 비즈니스 기반으로 은행 업무를 수행하는 비정부 성격의 신용 조직입니다. 그들은 러시아 중앙 은행에서 발행 한 라이센스를 기반으로 작동합니다.

조직 구조는 다음을 포함합니다: 은행 이사회; 은행 이사회; 은행 업무 관리; 법무부서; 자금 관리 관리; 재고 센터; 회계 부서; 정착 센터; 공탁소; 인사부; 보안 서비스 등. 은행의 이사회는 관리 기관입니다. 집행자는 이사회 의장과 그의 대리인입니다. 은행 이사회 및 이사회 구성원의 업무는 특별 규정에 의해 규제됩니다. 사업 관리 조직의 구조에는 사무실 및 사무국, 인사 부서 및 기타와 같은 단위가 포함됩니다. 회계 - 은행의 모든 운영을 현금으로 반영하는 회계를 수행하는 구조 단위. 대차 대조표, 문서, 계정이 사용됩니다. 회계 데이터에 따르면 회계 부서는 재무 제표를 작성합니다. 은행의 운영 부서는 고객에게 정산 및 현금 서비스, 정산, 신용, 현금 및 기타 운영을 제공하고 고객의 공개 정산, 경상 및 기타 계정을 작성합니다.

상업은행의 기능은 다양한 구조적 부서에 의해 수행될 수 있습니다.

1) 외환거래 관리

2) 정착 센터(사무실 장비, 소프트웨어 유지 관리, 새로운 서비스 개발 및 구현과 관련된 문제 해결)

3) 은행 기술 자동화(소프트웨어 제품의 선택, 개발, 설치 및 운영).

은행의 가장 중요한 영역 중 하나는 경제 분석, 내부 통제, 은행 활동 개선입니다.

보관소는 귀중품의 수락 및 보관을 제공하는 특별한 은행 구조입니다. 은행의 특별 보안 부서는 은행 부서 기능의 안전과 신뢰성을 보장합니다.

주제 19. 은행 대출의 분류

은행 대출은 경제에서 가장 일반적인 신용 관계 형태 중 하나이며, 그 대상은 돈을 대출로 직접 이체하는 과정입니다. 대출은 여러 기준에 따라 분류할 수 있습니다. 만기별.

온콜론 - 채권자로부터 공고를 받은 후 일정기간 이내에 반환하여야 함.

단기 대출 - 차용인 자신의 운전 자본이 일시적으로 부족함을 채우기 위해 제공됩니다.

중기 대출 - 최대 XNUMX년.

장기 - 투자 목적으로 사용(건설). 3~5년 이상. 상환 방식에 따라.

차용인 측에서 일시불(지불)로 상환하는 대출금. 단기 대출 상환의 전통적인 형태.

할부 대출 대출 계약 기간 내내. 대출이자 징수 방식에 따른다.

이자가 붙은 대출 대출 계약의 전체 기간 동안 차용인이 균등 분할 지불합니다.

대출, 이자 은행이 차용인에게 직접 발행할 때 보유하고 있습니다. 담보의 가용성에 따라.

신탁 대출, 반환 담보의 형태는 직접 대출 계약입니다.

담보 대출. 담보 - 재산(부동산 또는 증권) 제XNUMX자의 재정보증으로 담보된 대출. 모든 손해를 보상하기 위한 보증인의 공식화된 의무. 의도한 목적을 위해.

일반 대출 (재정 자원이 필요한 경우) 및 목적 대출. 잠재적 차용자의 범주별. 농업 대출(정부 대출). 상업 대출(무역 및 서비스). 증권 거래소의 중개인에 대한 대출. 부동산 소유자에 대한 모기지 대출. 은행 간 대출 - 신용 기관의 상호 작용.

주제 20. 중앙 은행의 회계 정책

할인율은 중앙 은행의 요구 사항을 충족하는 단기 국채, 상업 어음 및 기타 유가 증권의 회계를 위해 중앙 은행과 CB 거래에서 사용됩니다. 따라서 중앙 은행의 공식 할인율은 중앙 은행에서 유가 증권을 구매할 때 부과하는 할인입니다. 마감일 이전.

규제의 주요 방법은 회계 정책입니다. 할인율의 변화는 통화 규제의 간접적인 수단을 나타냅니다. 널리 사용되는 것은 사용 용이성 때문입니다. 중앙 은행이 은행의 대출 능력을 줄이는 것을 목표로 한다면 공식 할인율을 높여 대출을 재융자하는 비용을 증가시킵니다. 중앙 은행의 목표가 은행 대출에 대한 접근을 확대하는 것이라면 금리를 낮춥니다. 중앙 은행은 공식 할인율을 높이거나 낮춤으로써 CB와 그 고객이 대출을 받을 수 있는 능력에 영향을 미치며, 이는 차례로 경제 성장, 통화 공급 및 시장 이자 수준에 영향을 미칩니다. 중앙 은행의 할인율 변경으로 인해 해당하는이자가 변경되면 국제 수지 및 환율 상태에 반영됩니다. 금리 인상은 외국 단기 자본을 국내로 유치하는 데 도움이 됩니다.

주제 21. 차용자 등급

신용도를 평가하기 위한 포인트 시스템을 기반으로 합니다. 신용등급은 기준 대비 실제 가치에 따라 등급별로 결정됩니다. 1등급(100~150점) - 2등급, 150등급(200~3) - 수용 가능, 200등급(XNUMX점 이상) - 기준 미만 .

절대 유동성의 K.(계수), 중간 적용 범위의 K., 적용 범위의 일반 K., 보안의 K.의 4가지 기준에 따라 계산합니다.

1) 절대 유동성의 K. (계수) = 가장 유동적인 자산 / 차용인의 단기 부채 금액. 가장 유동적인 자산: 현금, 증권에 대한 단기 금융 투자, 최대 30일의 미수금. 차용인이 현재 사용 가능한 가장 유동적인 자산을 희생하여 단기 채무를 상환할 수 있는 방법을 보여줍니다. 규범 - 0,1-0,3

2) 중간보상비율 = 유동자산/유동부채. 유동 자산: 최대 1년의 매출 채권, 재고가 있는 완제품, 가장 유동적인 자산. 단기 유동 자산 매각 후 단기 부채의 어느 부분을 상환할 수 있는지 보여줍니다. 규범은 XNUMX보다 작지 않습니다.

3) 총 커버리지 비율 = 운전자본/유동부채. 운전 자본 = 유동 자산 + 재고 + 진행 중인 작업. 차용인이 운전자본을 모두 실현하여 단기 채무를 얼마나 상환할 수 있는지 보여줍니다. 규범 - 2 이상.

5) 보안 비율 = 자본 / 대차 대조표. 활동이 자본으로 자금을 조달하는 방법을 보여줍니다. 보통 - 높을수록 좋습니다. 무역 - 0,3, 건설 - 0,4, 산업 - 0,6

주제 22. 조직인 당좌예금(CC) 대출

КК - (conto - 계정, 특파원 - 현재(lats)). - 당좌예금 대출. 당좌 계좌(s/c) 또는 당좌 계좌에 자금이 없을 때 지불을 위해 차용인에게 제공되는 대출 유형입니다. 현재 운전 자본 수요에 따라 발행되며 갱신 가능합니다. CC의 필요성은 세무 당국, 사회 보험을 통해 제품 판매 수익금과 공급된 상품 및 서비스에 대한 지불로 인한 자금을 계좌로 받는 사이에 차용인의 재정 흐름 이동이 중단될 때 발생합니다. , 등.

대출 기관 - KB, 차용인 - 구매한 상품 및 서비스에 대한 비용을 지불하고 공과금 및 기타 지불금을 지불하기 위해 대출을 받는 법인, 법인입니다.

대출은 현금 계좌와 대출 계좌의 두 가지 계좌로 구성된 당좌 예금 계좌로 제공됩니다. 차변 - 고객과의 현금 격차, 자금 상각, 현금 인출의 결과로받은 대출 금액. 대출 - 상환 된 부채 및 %, 고객 파트너로부터 계좌로 자금 수령, 현금 예금.

CC를 사용하면 CB는 차용인에게 엄격한 요구 사항을 부과하지만 다음과 같은 사항이 일반적입니다. 안정적인 재무 지표(신용도 1등급에 따름), 안정적인 순이익 또는 수입의 존재, 몇 년 동안 시장에서 좋은 위치, 영구 파트너의 존재.

QC의 특징:

1) 계약을 체결하기 전에 은행은 신용도 분석을 수행합니다. 그런 다음 재무 상태에 대한 추가 서류없이 대출이 제공됩니다. 2) 부채 최대 금액은 고객마다 차등 설정됩니다. 부채 한도는 평균 운전 자본 필요량과 자체 운전 자본의 차이로 정의됩니다. 2) 은행은 요청 시 대출을 제공하기 위해 자금의 일부를 확보합니다. 3) 최대 허용 부채 상환 기간이 설정됩니다 (일반적으로 길다). 4) 대출에 대한 물질적 보안이 부족합니다. 5) 이자는 두 가지 유형이 있습니다.

a) 예금% - 계좌에 자금이 있는 경우 b) 대출% - 당좌 계좌에 대해 계산된 % 이자율에 따라 대출 부채의 일일 잔액에서 계산됩니다.

주제 23. 당좌 대월

당좌 대월 - (나머지(영어) 이상) - 다양성 현재 신용. - 당좌예금 대출. 차용인의 계좌나 당좌 계좌에 자금이 없는 경우 지불을 위해 제공되는 대출 유형입니다.

이는 계좌에 지불 및 결제를 위한 자금이 부족한 경우 고객의 총 자금 필요량에 대한 단기 대출 형태를 나타냅니다. 초과인월의 구체적인 특징:

1) 채권자 - CB뿐만 아니라 중앙 은행, 2) 차용인 - a) 통신 관계가 당좌 대월 가능성을 허용하는 경우 CB. b) 은행 내 결제 과정에 있는 CB 부서, c) f.l. - 기업가. 일반 f.l. 초과인출은 제공되지 않습니다.

당좌 대월 작업의 특징:

1) 모든 거래는 차용인의 계좌, t/c 또는 현금 계좌에 반영됩니다. 2) 초과인월은 은행과 현금 결제 서비스 계약(CSA) 초기 체결 시 협상됩니다. 3) 부채 한도가 제공되지 않는 경우가 가장 많습니다. 4) 당좌 대월 기간은 계약서에 정해져 있습니다(10~15일 이내). 기한을 위반하면 부채는 일반 대출 범주로 이전됩니다. 5) 대출수수료는 실제 당좌차월 금액 + % 금리로 결정됩니다. 6) 대출금은 특별계정에 반영됩니다.

주제 24. 모기지

1. 모기지론(MC)

담보대출은 다양한 유형의 부동산을 담보로 대출을 제공하는 형태입니다. 대출 신청 목적에 따라 다음이 있습니다.

1) 단기 대출(현재 자금 필요), 2) 장기(자본 건설, 재건축, 토지 개발 자금 조달). 공통점은 대출 상환을 보장하기 위해 부동산을 사용한다는 것입니다.

담보로서의 부동산의 특징:

1) 수용성(시간이 지남에 따라 소비자 특성의 지속 가능성, 2) 충분성(부동산 판매 과정과 관련된 직간접 비용 및 기타 거래 비용(예: 법률)을 보상하기 위한 높은 부동산 비용. 3) 재산 (주거용 주택, 민영화 아파트, 다차, 차고) d.b. 무료이며 소유자가 거주하며 다른 곳에 등록되어 있습니다.

재산이 공동 소유인 경우 모든 소유자의 서면 동의가 있어야만 질권이 됩니다.

다른 대출에 비해 모기지의 장점:

1) 부동산은 오랫동안 기본 품질을 유지하므로 10-30년 동안 고객에게 대출을 조직할 수 있습니다. 2) 부동산 가격은 시간이 지남에 따라 상승합니다(인플레이션으로 인해 더욱 빠르게). 이는 대출 기관에 대한 보다 완벽한 보장과 손실 방지입니다. 3) 부동산 질권의 국가 등록을 통해 질권 은행의 권리에 대한 추가 보호가 제공됩니다. 4) 담보의 안전에 대한 통제 조직의 단순성과 접근성으로 인해 채권자-저당권자가 불필요한 통제 비용을 덜게 됩니다.

IC 아래의 대주와 차용인이 돌출할 수 있기 때문입니다. f.l. 및 Yu.l. 및 KB.

2. 모기지 대출 조직 계획

IC 프로세스의 단계:

1) 차용인을 j.l.로 특성화하는 문서 패키지. 또는 f.l. 재무 상태의 특성(대차대조표, 2번 양식(손익)), 대출 신청, 대출(사업 계획)에 대한 타당성 조사(타당성 조사), 보증, 재산에 대한 정보(증명서 소유권, BTI 여권 사본, 건물의 장부 가치에 대한 BTI 증명서 및 감가 상각 %,이 물건에 대한 체포가 없다는 증명서.

2) 부동산 평가. 은행 전문가 또는 부동산 회사를 초청하여 제작합니다. 부동산 시장의 수급, 위치, 건물 유형, 생태, 편의 시설 가용성 고려)

3) 차용인과의 계약 조건 협상. 조건, %% 계산 절차, 대출 금액, 반환. 대출 금액은 차용인이 의무를 이행하지 않을 경우 미래에 물건을 판매할 수 있는 비용에서 계산됩니다.

러시아에서는 모기지 대출 기간이 12-15개월이고 해외에서는 15-20년입니다.

4) 대출계약 및 부동산 약정 및 질권의 체결. 위험을 줄이기 위해 소유자는 모기지 계약 기간 동안 은행에 유리하게 재산을 보증합니다. 계약은 RF 법률 "On Pledge"의 요구 사항을 반영해야 합니다. 의무 이행.

5) 다양한 유형의 서약 계약의 국가 등록.

3. 모기지론의 종류

글로벌 뱅킹 관행에서는 부동산을 담보로 하는 계약 대신 모기지가 작성됩니다. 이는 계약 조건을 위반할 경우 모기지 재산의 가치에서 대출 비용을 상환받을 수 있는 대출 기관의 권리를 인증하는 모기지 메모입니다. 차용인에 의해. 모기지 유형:

1) 계약 기간 동안 이율이 변하지 않는 고정 이율이 적용됩니다. 이 유형은 경제 상황이 안정적이고 인플레이션율이 낮은 국가에서 사용됩니다. 그렇지 않으면 이 유형은 은행에 손실을 초래할 수 있습니다.

2) 조정 가능한 % 비율로. %는 장기 정부 부채에 대한 수익률 지수와 연결되어 있습니다. 그런 다음 정부 의무 지수의 변화에 따라 변경됩니다. 한도에는 2가지 유형이 있습니다.

a) 일회성 금리 변동 한도(± 2%) b) 전체 대출 기간 동안 최대 금리 변동 한도(± 6%) 조정은 계약이 체결된 날에 XNUMX년에 한 번 이루어집니다.

3) 인플레이션 조정.

4) 젊은 가족을 위해. 처음에는 그 비율이 매우 낮지만 시간이 지남에 따라 가족 소득의 증가에 비례하는 것처럼 증가합니다.

주제 25. 인수분해

1. 인수분해(F): 개념 및 유형

F - 제품, 서비스, 작업, 원자재, 장비 공급업체의 구매자로부터 채무를 인수하여 고객에 대한 단기 대출과 관련된 다목적 운영; 파트너의 미지급 위험 또는 공급자 및 채권자와 관련하여 고객 자신의 미지급 위험에 대한 은행 고객의 보험 공급자의 재정 상태와 구매자의 지불 능력에 대한 통제; 제품의 이동 및 지불에 대한 회계 조직과 함께; 상품, 작품, 서비스의 판매 및 광고와 관련하여 은행 고객에게 자문을 제공합니다.

인수분해 기준(국제사법통일연구소가 88년에 채택한 협약, "국제 인수분해에 관하여"):

1) 비즈니스 요구 사항에 대한 선지급 형태로 대출 제공, 2) 제품, 서비스 및 판매된 작업에 대한 회계를 포함하여 공급업체에 대한 회계 기록 유지, 3) 공급업체의 부채 추심, 4) 신용 위험으로부터 공급업체를 보호합니다.

팩토링 작업 참가자:

1) CB 팩토링 부서 또는 전문 팩토링 회사, 2) 제품 공급자, 3) 제품 구매자 4) 추가 참가자:

a) 차용 소스를 제공하거나 자회사 팩토링 회사의 관리 회사에 참여하는 상업 은행. b) 운송 물품의 손상 위험을 보장하는 보험 조직.

2. 인수분해의 종류

1) 전체 서비스 계약. 여기에는 구매자 측의 미지급 위험으로부터 고객을 보호하고, 판매된 제품 및 채권 상태에 대한 회계를 조직하고, 구매자의 채무를 미리 지불하여 고객에게 자금을 제공하는 것이 포함됩니다. 선지급은 계약에 따라 특정 날짜 또는 부채의 구매(매도) 시점(더 자주는 3영업일)부터 특정 기간 후에 이루어질 수 있습니다. 채무의 예비 매각 및 지불은 채무의 전액 또는 일부를 수행할 수 있습니다. 은행의 위험이 증가하기 때문에 전체 선불은 가장 신뢰할 수 있는 고객과 관련해서만 수행됩니다. 팩토링에 대한 보수는 별도의 사실로 고객으로부터 발생하므로 계약 조건을 위반하는 경우 비용 보상 문제(대출 및 %)가 크게 증가합니다. 따라서 선지급은 일반적으로 채무 금액의 70-80%입니다. 나머지 채무 금액은 고객의 구매자로부터 팩터 부서의 계정으로 지불을 받은 후 팩토링 수수료를 뺀 고객이 상환합니다.

2) Open F - 고객의 파트너에게 팩토링 계약이 있음을 알립니다. 특별 전보 또는 서신을 통해 계정 세부 정보의 변경 사항에 대해 알리고 지불은 이제 요소 부서로 수행됩니다.

3) 폐쇄형 F(개방형보다 비쌈) - 지불인의 자금은 여전히 고객의 계정으로 이동하여 수수료를 추가하여 팩터 부서로 이체합니다. 여기에서 자금 순환 과정이 느려집니다. 다른 당사자의 청구가 고객의 계정에 나타날 수 있기 때문에 요인 부서는 운영을 위한 추가 자금이 필요하고 미지급 위험이 증가합니다.

4) F 소구권. 요소 부서는 지불인이 지불을 거부하는 경우 고객에게 부채 의무를 반환할 수 있습니다. 그러나 부서는 수수료를 반환하지 않습니다(보기는 은행에 유리합니다).

5) F 소구권이 없는 경우. 은행은 지급인의 미지급 위험을 전적으로 부담합니다. 은행은 법정에서 자신의 이익을 변호하는 비용을 부담합니다.

6) 국제 F. 파트너 중 하나는 러시아 연방의 비거주자입니다. 여기에 일반적인 위험 외에도 통화, 우편 및 송금 위험이 추가됩니다.

주제 26. 임대 운영

임대(L)는 고정 자산에 대한 금융 투자의 한 형태로, 특수 임대 회사(은행 부서)가 임차인을 위해 자산을 취득하고 이를 일정 기간 동안 사용할 수 있도록 양도한 후 환매하는 것입니다.

임대와 임대의 차이점:

1) 임대시 거래의 대상은 이전에 사용했던 임대인의 일시적으로 비어있는 재산입니다. 임대의 경우 고객을 위해 특별히 임대 회사가 부동산을 구매합니다. 2) 임대 관계는 소유자와 사용자, 임대에서 + 공급자, 투자자, CB(거래 대출)라는 두 참가자 사이에 구축됩니다. 2) 임차인은 생산 및 개인 목적으로 재산을 수령합니다. 임대 시 - 생산용으로만 사용됩니다.

임대와 신용의 차이점:

1) 금전적 형태가 아닌 대출의 물질적 형태 2) 임대 장비는 대출 기관의 재산으로 유지됩니다. 3) 대출 금액은 부동산 가치(XNUMX차 또는 잔여)에 따라 결정됩니다.

임대의 대상은 고정 자산(기계, 장비, 컴퓨터, 생산 라인)과 같은 고정 자산 범주의 모든 동산 및 부동산입니다.

임대의 장점:

1) 일회성 대규모 자금 투자 없이 부동산을 구매합니다. 2) 급속한 노후화 상황에서 첨단 기술의 사용을 허용합니다. 3) 계절적 요구 사항 충족, 제품 운송. 즉, 일년 중 특정 기간에만 필요한 장비에 대한 투자를 없애는 것입니다.

임대인:

1) 금융 및 신용 기관, 상업 은행 또는 그 부서.

2) 리스 회사 - a) 금융 리스 회사(거래 전용) b) 전문 리스 회사(+ 유지 보수, 장비 수리, 교육, 사용 방법 조언에 대한 다양한 서비스). c) 중개 임대 회사 - 참가자 간의 중개자(종종 - 임대).

3) 핵심 사업에 대한 임대 및 구현을 위한 자금 조달 출처가 있는 기업의 세분.

임차인 - y.l. 또는 임대 계약에 따라 재산을 받는 시민-기업가.

임대 장비 공급 업체 - (판매자) 제조업체.

임대 유형

1) 재정적 L - 임대인이 임대 대상의 비용을 상환하고 계약 기간 동안 이익을 창출하는 전액 회수.

금융 L의 특징:

1) 추가 기능(설치, 수리)을 수행하는 제조업체가 참여합니다. 2) 계약 기간은 대략 = 부동산의 표준 서비스 수명이며, 이후에는 임차인이 잔여 가치로 구매할 수 있습니다. 3) 임차인이 물건을 선택합니다. 4) 재산 취득 조건은 특정 임차인(고유 장비)으로의 양도입니다. 5) 임대 비용의 일부로 감가 상각 공제 금액은 임대 자산 비용에 가까워야합니다. 6) 사고로 인한 사망이나 손해의 위험은 임대인이 부담합니다.

2) 운영 L - 자산이 표준보다 훨씬 적은 기간 동안 이전됩니다. 그래서 임대인은 부동산을 여러 번 임대합니다.

특징 :

1) 계약 기간은 2~6년을 넘지 않습니다. 2) 계약은 다음과 같을 수 있습니다. 언제든지 임차인에 의해 종료됩니다. 3) 임대인이 후속 사용자를 찾지 못할 위험. 4) 위험을 줄이기 위해 임대인은 L에 따라 비용을 추가하는 부동산에 보험을 들었습니다.

3) 반환 가능한 L - 기업이 개발을 위한 재정 자원이 부족한 경우에 사용됩니다. 기업은 장비를 임대 회사나 디자인 사무소에 제공하고 L-ga 계약(보통 금융, 바이아웃 포함)에 따라 사용할 수 있습니다.

4) 내부 L - 모든 참가자는 레지던트입니다.

5) International L - 참가자 중 한 명이 외국 파트너입니다.

임대 계약

러시아 경제부의 방법론적 권장 사항은 임대 비용 계산의 기초로 사용됩니다. 결제 요소는 다음의 영향을 받습니다.

1) 객체 L의 비용. 2) 감가상각 기간 3) 가속 감가상각 사용 가능성. 4) 임대 거래의 유형 및 기간. 5) 리스 지불 일정 6) 잔존 가치 상환을 포함한 L의 조건. 7) 거래를 위해 추가로 유치되는 신용 자원의 비용, 8) 임대인의 수수료 금액. 9) 부가가치세. 10) 관세 11) 위험 보험 12) 중개인 수수료.

임대 관계 발전을 위한 중요한 인센티브는 참가자에 대한 세금 인센티브입니다. 임대인의 경우 - 1) 3년간 '계약에 따른 소득세 면제. 2) 임대 서비스 제공 시 부가가치세 면제, 그러나 취득한 물건에 대한 부가가치세 유지. 3) 일시적으로 수입되는 국제 물건에 대한 관세 및 세금의 일부 면제 러시아 연방 임대의 영토.

대출에 비해 임차인이 누릴 수 있는 이점:

1) 자기 자금 유용 없이 부동산 100% 취득, 2) 세금 혜택, 3) 노후화 위험 및 기타 위험은 임대인에게 있습니다. 4) 저렴한 비용으로 더 많은 장비, 차량을 사용할 수 있으며, 5) 보증금이 필요하지 않습니다.

단점 :

1) 원가 상승 2) 인플레이션으로 인한 리스료 증가로 인한 손실 3) 장비의 노후화 여부에 관계없이 계약 종료시까지 리스료가 보존됩니다.

임대 운영에 대한 CB의 관심:

1) 표준 뱅킹 서비스 시장에서의 경쟁은 새로운 유형의 서비스를 지향합니다. 2) L은 임대인이 소유한 재산의 형태로 실질담보를 보유하고 있으므로 질권 매각에 따른 재산권의 실현에는 문제가 없습니다. 3) 은행은 신뢰할 수 있는 고객 범위를 확대합니다. 4) 협약에 따라 은행은 장기간 안정적인 수입을 누릴 수 있다. 5) 세금 혜택.

주제 27. 시중은행의 수동적 운용(PO)

소프트웨어는 운영을 수행하고 수입을 창출하기 위해 추가로 사용할 자금의 자체 및 차용 소스를 만드는 것을 목표로 하는 은행의 활동입니다. CB 부채: 관계 그룹:

1. 중앙은행이 정한 기준에 따라 관리회사를 설립할 때 은행 소유주들 사이에 발생하는 관계.

2. 은행 계좌에 다양한 형태로 고객 자금을 예치하기 위한 은행과 고객 간의 관계입니다.

3. 은행 비용을 지불하기 위한 자금 출처 형성에 관한 관계는 예금, 예금 및 기타 은행 자금에 대한 이자를 지불해야 하는 필요성과 은행에 배치된 증권(채권, 예금 및 저축 증서)에 대한 이자를 지불해야 하는 것과 관련하여 형성됩니다. , 거래 수행 (급여 , 감가 상각비, 재료비, 에너지, 안전 등).

4. 세금 납부, 은행 소유주에 대한 배당금 지급, 예비 자본 형성, 승인 자본(AC) 증가, 은행 개발 기금 등을 포함한 은행 이익 수령 및 분배에 대한 관계.

5. 특정 은행 운영에 대한 위험을 보장하기 위한 특별 준비금 형성에 관한 관계. 기존 절차에 따라 은행은 다음과 같은 자금을 구성합니다.

а) 유사한 성격의 선박 및 기타 주둔 시설을 위한 예비비.

б) 유가 증권 투자의 감가 상각에 대한 조항.

в) 기타 활성 작업을 위한 준비. 그들의 형성 및 사용 과정은 가능한 대출 손실에 대한 준비금과 유사하게 구축됩니다. 그들 모두의 공통점은 은행 비용에 대한 형성 자금을 할당한다는 것입니다. 그들은 중앙 은행의 지침에 따라 형성되고 사용됩니다.

6. 시장에 유가 증권의 배치에 관한 은행과 투자자 간의 관계. 증권을 적시에 상환하고 이자를 지불해야 하는 의무의 출현.

7. 수동 운영의 특정 측면에 대한 규제, 자금 유치 규모, 유치 자금에서 필수 준비금 생성 절차 규정에 대한 CB와 러시아 중앙 은행 간의 관계.

질적 내용에 따라 CB의 부채는 두 가지 범주로 나뉩니다.:

1. 자기 자본(자금).

2. 다양한 클라이언트의 리소스를 유치했습니다.

수동 작업의 목적:

1) 자기자본의 형성 및 증가 2) 적극적인 운영을 위해 투자자, 채권자 등으로부터 자금을 유치합니다. 3) 손실 보상을 위한 준비금 및 보험 기금 형성. 4) 유가증권 발행을 통해 추가 자금을 조달합니다. 5) 보상 조건을 조성하고 은행 직원이 자신의 재산 및 공동 문제를 해결하도록 장려합니다. 6) 은행 자체를 발전시키기 위해 소유자인 국가의 이익을 보장하기 위해 은행의 비용 효과적인(수익성) 운영을 위한 조건을 조성합니다. , 그 구조 등 7 ) 수동적 거래의 위험을 제한하고 예금자와 채권자의 이익을 보호하기 위한 효과적이고 효율적인 통제 시스템을 구축합니다. 8) 수동적 거래에 대한 매력적인 금리 정책의 형성.

수동 작업의 유형

설계국의 수동적 운영에는 다음과 같은 유형이 있습니다.

1) 유가증권의 발행 은행 2) 이익에서 은행 자금으로 공제 3) 예금 운영 4) 은행 간 대출 유치.

1. 중앙은행 발행 항아리. 2가지 카테고리: - 지분증권. (재고); - 채무증권 (채권, 예금 예금 증서). 모금활동 비교분석. A) 주식을 통해 B) 채권을 통해. C) 유통 조건에 따라 a) 시기적절하게 은행을 관리할 권리를 부여합니다. b) 일정 기간 동안 관리할 권리를 부여하지 않습니다. D) 소유자에 대한 위험 a) 지배 지분을 잃을 수 있습니다. 경영진에서는 비율이 규제되지 않습니다. 은행 비용의 관점에서 주식을 발행하면 채권보다 은행에 더 많은 비용이 듭니다. b) 이자가 규제되고, 채권 보유자가 이자 등에 대한 우선권을 갖습니다.

2. 은행 자금에 대한 이익 공제와 관련된 작업. 결과적으로 은행의 자기자본은 증가한다. 세후 남은 순이익만 은행 자금으로 배분될 수 있습니다. 은행 자금 간 이익 분배 절차는 은행 부문의 현행법, 신용 기관의 현행 헌장 및 기타 구성 문서에 의해 결정됩니다. 3가지 옵션:

a) 확립된 기준에 따라 당해 연도 동안 b) 연간 대차대조표 및 손익계산서 승인 후 연말. c) 현재 상태, 운영 업무. 은행의 자본금을 늘리는 것은 은행의 지속가능성, 영업 범위 확대, 법인 중 추가 고객 유치를 위한 필수 조건입니다. f.l. 가능한 보상(환불) 측면에서 운영 위험을 줄이는 것입니다.

3. 예금 운영은 법인으로부터 자금을 유치하기 위한 은행 활동입니다. 그리고 f.l. 다양한 형태와 기간을 가진 사람들. 예외는 다른 은행의 자금입니다. 은행 예금 업무의 역할은 다음에 따라 달라집니다.

a) 은행 발전의 역사에서. 은행이 발전함에 따라 - 예금 업무의 역할이 증가하고 이는 은행 활동의 원천 중 점차 중요해집니다 - 예금 업무의 구조는 은행 고객의 관점에서 변화합니다. 작업은 먼저 법인에서 시작됩니다. 설립 2년 후, 은행은 개인 자금을 유치할 수 있는 기회를 얻습니다. 은행이 발전함에 따라 고객 자금 유치 형태가 변경됩니다(청구서, 증서, 예금 수, 다양한 형태의 예금 증가 등 크게 확장됨). ).

4. 다른 은행에서 자금을 유치합니다. 러시아 중앙은행, 기타 상업은행, 외국은행이 대출기관 역할을 할 수 있습니다. 대출 형태의 은행 간 자금은 일반적으로 다음 상황에서 상업 은행에서 사용됩니다.

1) 새로 설립된 은행은 예금 고객 기반의 저개발과 적극적인 운영의 필요성으로 인해 은행 간 대출을 받을 필요가 있습니다. 이러한 은행은 은행 간 시장에 대한 의존도가 높다는 특징이 있습니다. 이러한 상황은 다음과 같은 여러 가지 이유로 부정적입니다. - 은행 간 시장에서 조항의 불리한 변경이 가능합니다(대출 조건 변경, 은행 간 시장의 자원 부족). -이자율의 급격한 인상. 예금 기반이 충분한 대형 은행의 경우 현재 특별한 매력으로 인해 특정 은행 업무를 수행하기 위해 은행 간 대출이 유치됩니다. 은행이 대출자로서 신청하는 경우는 산발적입니다. 상업은행의 유동성을 규제하기 위해 은행간 대출을 취득합니다. 인증기관은 매월 중앙은행에 유동성에 대해 보고해야 합니다.

주제 28

IC - 소유자와 이익을 희생하여 형성된 은행의 승인 된 준비금 및 기타 기금, 운영을위한 보험 준비금 및 이익 잉여금. 시장 경제에서 영국은 다음과 같은 중요한 역할을 합니다. - 그것은 예금자-채권자에 대한 은행의 의무에 대한 담보 역할을 하며 예금자-채권자의 이익 보호를 보장하는 가치로 간주될 수 있습니다. - 은행이 지급 능력을 유지할 수 있도록 하는 자금 준비금입니다. SK는 주주환원 대상이 아닙니다. - 은행이 사용할 수 있는 자체 자금의 양은 기능 규모, 운영 규모를 결정합니다. -IC는 은행의 재료 및 기술 기반 개발의 원천입니다 (건물, 장비, 컴퓨터 기술을 희생하여 구매).

IC의 본질: IC는 금융 및 경제 범주이며 관계 시스템으로 간주될 수 있습니다.

a) 다음 사항에 관한 설립자와 은행 간: - 은행 설립을 위한 자금 축적 -기여 금액에 따라 주식 또는 소득에 대한 배당금 지급을 통해 은행 이익의 일부를 소유자에게 분배하는 것과 관련됩니다. b) 은행 자금의 효과적인 사용과 관련하여 은행과 적극적으로 운영되는 파트너 간의 관계. c) 은행 준비금의 형성 및 사용과 관련하여 손실로부터 보호하고 예금자-채권자의 이익을 보장합니다. d) 사회적 조건 및 가능한 물질적 인센티브를 창출하기 위한 은행 전체와 직원 간의 관계. e) 은행 활동을 규제하고 은행 보험 시스템과 관련된 필수 표준을 준수하기 위한 은행과 중앙 은행 간의 행정 및 경제 관계.

SC의 규모는 여러 요인에 따라 CB에 의해 독립적으로 결정됩니다. - SC의 규모는 은행의 활성 작업의 최대 규모를 제한합니다. - SC의 가치는 활성 거래의 성격에 따라 결정됩니다. 즉, 고위험 거래의 몫이 증가하려면 SC의 증가가 필요합니다. - 은행이 요구하는 SC의 양은 고객의 특성에 따라 다릅니다. 특히 여러 명의 대규모 차용인과 협력하는 경우 다수의 소규모 고객에게 서비스를 제공하는 것보다 더 많은 SC가 필요합니다. - 필요한 SC의 수준은 신용 시장의 발전 정도에 따라 다릅니다. - 요구되는 SC의 규모는 중앙은행이 추구하는 신용정책에 의해 크게 결정됨. 영국의 구성: 영국, 예비 자본, 추가 자본, 경제 인센티브 기금, 은행 이익.

총자본 = 자금 + 준비금 + 장부 이익

순 = 자금, 준비금 + 이익 잉여금

고정 자본 = MC + 주식 프리미엄 + 무상 공제 + 이익의 일부, 자금, 유가 증권 운영 준비금. - 무형 자산 - 자사주 - 미보상 손실

추가 자본 = 자산 재평가 + 유가 증권 운영 준비금. + 이익의 일부 + 수취한 대출 + 유치된 주식 - 연체된 채권

SC = 기본 + 보조

실제 SC = SC - 발행된 대출 - MC 자금 배치

IC 뱅크의 기능

1. 보호 기능 - 은행 청산 시 예금자에 대한 보상 가능성 영국에 포함된 준비금을 생성하여 은행의 지급 능력을 유지합니다. SC가 그대로 유지되는 한 은행은 용매로 간주됩니다. 2. 운영. 은행 건물, 특수 장비, 특수 차량, 저장 장비 구매를 위해 IC(생성된 준비금)를 희생하여 자금을 할당하고, 지점 네트워크를 확장하고, 잠재적 손실에 대비하여 재정 준비금을 생성하는 것으로 구성됩니다. 3. 규제. 이는 은행 시스템의 성공적인 기능과 은행 업무에 대한 통제권 행사에 대한 사회의 특별한 이해와 관련이 있습니다. 규제 기능은 다음과 같이 구현됩니다. - 신용 기관 및 면허를 설정하는 절차를 통해 - 영국 및 영국의 최소 규모 규정을 통해 - 신용 기관의 활동에 대한 의무적 경제 기준 수립을 통해 (지침 번호 1); - 특정 은행 업무, 회계 및 보고를 수행하기 위한 규칙의 승인을 통해 - 오픈통화 포지션 한도 규제 등을 통해

주제 29. 은행간 대출(IBK) 조직

러시아 연방의 은행 간 대출 시장은 세 가지 주요 유형의 대출로 대표됩니다.

1*3개월에서 6개월까지의 장기 대출,

2*1~3개월 기간의 대출,

3*수일에서 1개월까지.

1차 은행간 대출의 수익성 역학은 다음과 같은 특징을 가지고 있습니다. 1. 가장 안정적인 추세 2. 거시경제 지표의 움직임과 중요한 연관성이 있습니다. 2와 3의 특징은 다음과 같습니다. 1. 거래량의 뚜렷한 순환 역학, 2. 이러한 머니마켓 상품의 높은 유동성. 3. 본 대출채권의 수익성은 제공기간과 관련이 있습니다. 은행 간 대출 시장의 이자율 유형: 1. MIBID 이자율 - 대출 유치를 위해 은행이 발표한 가중 평균 이자율입니다. 2. MIACR은 실제 제공되는 대출에 대한 가중평균실질이자율입니다. 3. MIBOR - 대출 제공에 대해 발표된 가중 평균(판매자가 설정). 위기 상황에서 중앙은행이 자금을 유치하는 이유는 다음과 같습니다. - 자금 부족 - 중앙은행이 상업은행에 자금을 제공하기 위해 예금을 유치 - 잉여 부분을 인출하기 위해 자금 순환을 규제하기 위해. 은행 간 대출 시장에서 중앙 은행의 역할: 1. 중앙 은행은 규제 법률을 통해 은행 간 대출 시장의 운영을 규제하고 부여된 대출 회계 처리,이자 계산 및 지불에 대한 규칙을 설정합니다. 2. 중앙은행은 운영 금리를 설정함으로써 은행 간 대출 시장의 금리 수준에 영향을 미칩니다.

인민폐 회원:

▪ 채권자(러시아 중앙은행 및 CB),

▪ 차용자(CB, 기타 신용 기관 및 중앙은행).

주요 선수 카테고리로 나누어져 있습니다:

a) 대출 사용자, b) RMBK의 운영자.

연산자는 다음과 같이 나뉩니다.

a) 딜러 은행 (대출 제공 및 받기, 통화 변환에 참여, 주식 시장에서 일함. 스스로 위험과 위험을 감수하고 행동함) b) 운영 체제 은행 (중개자 역할. 소득 - 수수료).

은행간 시장(RMBC)의 주요 참가자가 아님:

1) 은행간 대출시장을 비정기적으로 영업하는 은행. 2) 시장에 서비스를 제공하는 러시아 정보 및 정보 분석 기관 및 서비스. 3) 러시아 연방에서 활동하는 외국 기관(Reyters). 4) 러시아 은행에 대출을 제공하는 외국 은행.

은행 간 대출 조직. 은행 간 대출을 조직하는 주요 요소 중 하나는 은행 간 이자율을 형성하는 것입니다. 경제적 목적은 다음과 같습니다. 1. 은행간 자금이 유치되고 판매되는 현재 금리입니다. 2. 이 금리는 RMBK의 지표, 즉 기타 금리에 대한 지침입니다. 3. 이러한 이자율은 은행 간 시장으로 자원을 끌어들이고 다른 부문에서 자원을 끌어들이는 자극제 역할을 할 수 있습니다. 외국 실무에서 은행간 시장에는 여러 수준의 이자율이 있습니다. 1. 중앙은행이 정한 공식 이자율(할인, 재융자, 전당포) 2. 국내 주요 은행의 신용 자원 공급을 위한 은행간 이자율 - 클래스 차용자. 일반적으로 공식 이자율보다 높지만 항상 그런 것은 아닙니다. 3. 우대금리는 기본금리입니다. 이대로라면 크룹. 중앙은행은 은행이 아닌 주요 차입자, 즉 기업에 대출을 제공합니다. 은행 간 시장에서의 거래 체결은 특정 기간 동안의 신용 거래 조건을 규정하는 일반 계약의 형태로 이루어질 수 있습니다. 은행 간 대출에 관한 계약에는 다음이 포함됩니다. - 신용 자원의 양 - 이자율 수준 - 계약 기간 또는 대출 수령 기간 - 당사자의 권리, 의무 및 책임. 계약기간 내내 이자율은 변하지 않습니다.

주제 30. 신용 위험. 평가기준 및 규제방법

신용 위험 - 차용인이 주요 부채 및 이자를 지불하지 않을 경우 채권자에게 존재하는 위험. 위험 관리 방법(최소화):

▪ 은행의 대출 및 투자 포트폴리오를 다양화함으로써;

▪ 신용도에 대한 예비 분석(즉, 차용인의 대출 상환 능력)을 통해;

▪ 발행된 대출 비용을 평가하고 이전에 발행된 대출을 모니터링합니다.

1) 신용위험의 분산 은행이 유가 증권에 대한 대출 및 투자에 사용할 수 있는 기회의 분산을 가정합니다. 신용위험은 총대출이 증가하고 제한된 수의 차용자에게 대출이 집중되는 정도가 증가함에 따라 증가합니다. 따라서 은행은 일정한 규모의 신용 투자로 많은 수의 독립 고객에게 소액 대출을 제공하는 것을 선호합니다. 대출 및 유가 증권의 분배가 수행됩니다. 조건 (시장 상황의 예상 변화에 따라 단기, 중기 및 장기 투자의 몫 규제); 대출 목적에 따라 (계절, 건설 등); 담보 유형별(다양한 유형의 자산) 대출 금리를 설정하는 방법(고정 또는 변동) 산업별, 국가별 등

다양화를 위해 신용 배급이 수행됩니다. 은행은 이자율 수준에 관계없이 대출이 제공되지 않는 대출 한도 또는 차용자에 대한 신용 한도를 설정합니다.

2) 신용분석 - 잠재 차용인의 재무 상태 위험도를 나타내는 지표 계산 및 분석. 다음은 지급 능력의 지표입니다.

▪ 절대 유동성 비율 유동성이 높은 자산 = (현금 + 단기 금융 투자) / 단기 부채 (표준 = 0,2-0,25)를 희생하여 단기 부채를 어느 정도 상환할 수 있는지 보여줍니다.

▪ 중간 커버리지 비율 회사가 단기 의무를 적시에 상환할 수 있는지 여부를 보여줍니다 = (현금 + 단기 금융 투자 + 외상매출금) / 단기 의무 (0,7-0,8);

▪ 총 커버리지 비율 단기 부채를 상환하기에 충분한 유동 자산이 있는지 여부를 보여줍니다. 이전 계수와의 차이점은 준비금과 비용이 여전히 분자(1-2,5)에 추가된다는 것입니다.

▪ 재정자립도 = 자본 / 총 잔액. 또한 은행은 순수익 비율 계산을 기반으로 대출금을 상환해야 하는 미래의 수익, 순 수익을 평가해야 합니다. 기업의 재무 안정성 지표도 계산됩니다.

▪ 차입금과 운전자본 비율;

▪ 운전자본 회전율 (판매대금/평균운전자본비용) 등

신용 위험 분석은 5가지 요소에 대한 연구를 기반으로 수행할 수 있습니다.

▪ 차용인의 성격(능력): 그의 평판, 부채 상환 의지. 과거 대출상환자료와 전문가 평가를 바탕으로 성격을 판단합니다.

▪ 차용인의 부채 상환 능력(여기서는 세후 이익을 계산하고 자산 매각 가능성을 평가하고 다른 대출 소스를 유치하는 것이 중요합니다)

▪ 차용인의 자본(자기자본 - 순);

▪ 경제 상황 및 이에 대한 차용인의 의존도(부채 상환 능력 측면에서 최악의 상황을 고려함).

많은 경우(주로 소비자 대출을 승인하기로 결정할 때, 잠재적 차용자가 분석을 위해 대차대조표를 제출할 수 없는 경우), 은행은 위험을 평가할 때 다음 모델을 사용할 수 있습니다. 신용 점수. 이 경우 차용인은 특별하고 표준화된 설문지를 작성해야 합니다. 나이, 성별, 결혼 여부, 월수입, 거주지, 특정 업종의 취업 여부, 특정 장소에서 근무한 기간, 은행 예금 가능 여부, 부동산, 보험 등에 따라 포인트를 부여합니다. 긍정적인 결정을 내리려면 총점이 일정 수준 이상이어야 합니다(금융 및 경제 활동 분석).

신용도 분석 자료를 바탕으로 차용인을 분류하고, 신용도를 설정하고, 대출 규모, 금리를 고정하는 금액과 방법, 대출만기, 담보조건 등을 결정함과 동시에, 은행은 위험이 높을수록 은행의 이익이 커지고 대출 계약이 더 상세해야 한다는 사실에 따라 움직입니다.

대출 금리는 해당 기간 동안 제공된 자금 비용, 담보 가치 변동 위험 및 차용인의 채무 불이행 위험을 은행에 보상해야 합니다.

대출에 대한 현재 모니터링 과정에서 은행은 일반적으로 다음을 평가합니다.

▪ 차용인의 자본적정성;

▪ 자산의 품질;

▪ 기업의 관리 및 통제 품질;

▪ 유동성;

▪ 수익성.

이러한 지표와 은행의 신용위험 정도에 따라 대출의 다섯 가지 범주:

1) 일반 대출 - 일정에 따라 상환되며 위험은 은행이 허용할 수 있는 한도 이내입니다.

2) 일부 기능(예: 불완전한 문서)이 있는 대출, 즉 일부 의심을 야기하는 대출

3) 위험이 평소보다 높지만 차용인이 채무를 불이행할 확률이 20%를 초과하지 않는 대출

4) 의심스러운 - 은행 손실 확률은 약 50%입니다.

5) 대출 상환이 불가능할 때 명백히 수익성이 없는 경우.

차입자의 신용도가 악화될 경우 은행은 대출약정의 변경 또는 차입자의 이익보호(대출금리 인상, 과태료 납부, 대출상환 일정 조정 등) 또는 긴급상환을 요구할 수 있습니다. 대출.

은행이 내린 추정과 결정의 정확성은 직원의 경험과 지식에 달려 있습니다.

주제 31. 중앙 은행 : 상태, 기능, 기본 운영

중앙 은행은 관리 또는 경제 활동에 종사하는 모든 법인 중에서 특별한 위치를 차지합니다. 한편으로 그것은 공공 행정 기관이고 다른 한편으로는 이익이 활동의 목표가 아니지만 돈을 거래하는 상업 기업의 역할을합니다.

중앙 은행 형법 - 연방 재산. 중앙 은행은 재량에 따라 형법을 처분할 권리가 있습니다. 어떤 국가 기관도 중앙 은행의 형법을 처분할 권리가 없습니다.

중앙 은행의 목표:

1) 루블의 구매력 보장, 통화와 관련된 객관적인 환율 설정 등 루블의 안정성을 보호하고 보장합니다.

2) 은행 시스템의 개발 및 강화;

3) 국내 및 외부 세계 모두에서 결제 시스템의 효과적이고 중단 없는 기능을 보장합니다.

이러한 목표를 기반으로 할 수 있는

중앙 은행의 기능:

1) 중앙은행은 정부와 함께 루블의 안정성을 보호하고 보장하기 위한 통화 정책을 개발하고 시행합니다.

2) 현금 발행 및 매출액에 대한 독점권을 가지고 있습니다.

3) 대출 문제에 있어 최후의 수단 권리를 갖는 조직입니다.

4) 러시아 연방 내 모든 지불에 대한 규칙을 확립합니다.

5) 모든 신용 기관을 등록하고 라이센스를 발급합니다.

6) 유가증권 배출을 등록합니다. 모든 신용 기관;

7) 대외 경제 활동(FEA) 분야에서 통화 통제를 조직하고 통화 매매 수단을 사용하여 통화 규제를 수행합니다.

8) 외국과의 정착을 조직합니다.

9) 경제 상태, 전체 수지, 지역별 분석 및 예측에 참여합니다. 이 작업은 State Duma에 보고하기 위해 1년에 한 번 수행됩니다.

중앙은행 관리. 법에 따라 중앙은행은 State Duma에 책임이 있습니다.

중앙 은행은 이사회에서 관리합니다(국가 두마가 승인한 의장, 중앙 은행 의장의 제안에 따라 국가 두마가 선출한 12명의 이사회 구성원으로 4년 동안 근무). 이사회는 적어도 한 달에 한 번 회의를 개최합니다. 기능: - 연례 보고서 승인; - 중앙 은행의 비용 견적 고려; - 형법 개정에 대한 고려 - 러시아 연방 은행 시스템에 외국 자본을 허용하는 절차 결정.

중앙 은행 아래에서 재무부(1), 경제부(1), 최고 위원회 의장(2), 대통령(1), 정부(1), 전문가(여러 명).

국립 은행 협의회의 기능 : * 러시아 연방 은행 시스템 개발 개념의 형성; *통화 및 외환 정책의 프로젝트 및 주요 방향을 고려합니다. *국내 모든 신용 기관의 활동을 규제하는 가장 중요한 문제를 고려하십시오.

중앙 은행은 새로 설립된 신용 기관의 자본에는 참여할 수 없지만 국제 기구의 자본 및 활동에는 참여할 수 있습니다. 영국 중앙 은행 = 3억 루블. 중앙 은행은 정부의 재정 적자 및 기타 요구 사항을 충당하고 국가 증권을 구매하기 위해 대출을 제공 할 자격이 없습니다. 초기 출시 및 주식 시장에서의 배치. 중앙 은행 및 그 기관은 모든 세금, 수수료 및 관세를 면제받습니다. 현금 유통을 조직 할 때 루블과 금 사이의 공식 비율은 설정되지 않습니다.

다음은 중앙 은행에 할당됩니다. 도구:

- 자신이 수행한 거래에 대한 이자율 설정. 이는 중앙은행이 국가의 금리 정책, 특히 시장 금리에 영향을 미치기 위해 운영을 수행하는 최소 금리입니다.

- 중앙은행에 예치된 필수 지급준비금 기준, 신용 기관의 의무에 대한 백분율로 설정됩니다. 법률에 따른 준비금 요건은 신용 기관 부채의 20%를 초과할 수 없으며 신용 기관 및 은행 유형에 따라 다릅니다.

- 공개 시장 운영 - 국영 증권의 매매, 그러한 운영의 한도는 이사회에서 설정합니다.

- 은행 재융자. 재융자의 형태, 절차 및 조건은 거래 당시 중앙은행에 의해 결정됩니다.

- 통화 규제 - 루블 환율에 영향을 미치고 화폐의 총 수요와 공급에 영향을 미치기 위해 시장에서 화폐를 사고 파는 행위

- 통화 공급 증가에 대한 기준 설정 상품 및 돈의 순환과 관련된 현금 및 비 현금 자금의 상태를 보여주는 화폐 집계 계산을 기반으로 수행됩니다.

▪ 통화정책의 직접적인 양적 제한. 통화정책을 수행하면서 중앙은행은 다음과 같은 일을 수행한다. 작업:

▪ 유가증권이나 기타 자산을 담보로 1년 이내의 대출 제공;

▪ 만기가 6개월 이하인 상품 원산지 수표, 약속어음 및 환어음의 매매.

▪ 최대 1년 만기의 채권, 예금 증서 및 기타 유가 증권의 매매.

▪ 기타 신용 기관에 대한 보증 및 보장 발행, 구매 및 판매, 문서 보관, 통화; 러시아 및 외국 신용 기관에 계좌 개설.

주제 32. 은행 간 통신 시스템 (swift, reuters)

세계 시장의 발전은 외환, 신용, 금융, 결제 거래의 규모의 증가를 수반합니다. 워크플로와 비즈니스 문서의 수가 증가하고 있습니다. 정보의 흐름은 국경을 초월합니다. 그 결과, 글로벌 규모의 정보 서비스 시장을 위한 데이터 뱅크가 형성됩니다. 시장 출처 간의 정보 교환, 환율 및 유가 증권, 금리, 다른 시장의 상황, 파트너의 신뢰성 등에 대한 정보 이전이 있습니다. 국제 통화 및 결제 작업의 효율성을 높이기 위해 최대 전산화 필수적이다.

1973년 브뤼셀 - 전세계 은행 간 금융 통신 네트워크(SWIFT)가 만들어졌습니다. 1977년부터 공식적으로 운영되고 있습니다. 임무:

1) 은행 및 금융 정보의 고속 전송 2) 정보 분류 및 보관.

러시아 연방은 1989년에 SWIFT에 합류했습니다(230개 이상의 은행).

관세에 따라 국제 수준에서 네트워크 사용에 대한 지불. 네트워크 가입 시 수수료가 지급됩니다(매년 변경됨).

SWIFT는 통화 청산 기능을 수행하지 않습니다.

Swift는 제어, 발신자와 수신자 인증, 긴급 메시지 배포, 정보 암호화(일반 메시지 - 10분 이내, 긴급 - 1분)를 다룹니다. 메시지는 네트워크에 포함되어 있거나 필요할 때까지 데이터베이스에 남아 있는 경우 수신자의 직접 통신 채널을 통해 전송됩니다.

SWIFT의 주요 성과는 국제 기구 ISO에서 인정하는 은행 문서 표준의 생성 및 사용입니다. 이를 통해 국제 은행 업무의 복잡성과 오류를 피할 수 있습니다. 계산.

SWIFT의 성공적인 기능은 메시지 형식의 표준화, 즉 단일 "은행 언어"의 개발에 있습니다.

일반적인 메시지: 고객 지불 이동, 은행 간 지불 이동, 신용 및 외환 거래에 대한 데이터, 은행 경상 계정 명세서(차변 및 대변 계정 항목 포함).

업무 표준화: 증권 판매 및 등록, 고객 대차 대조표, 귀금속 거래, 여행자 수표, 보증 등

SWIFT는 은행 정보 코드, 사용자 매뉴얼 등의 분기별 디렉토리를 발행합니다.

80년대 후반부터. 새로운 START 시스템이 개발되었습니다 - 계정 입력의 올바른 실행을 모니터링하기 위한 자동화 시스템 = "정확도가 향상되고 데이터 처리가 가속화되었으며 오류가 식별되었습니다. = 은행 직원의 작업이 용이해졌습니다.

SWIFT는 160개 이상의 국가에 서비스를 제공합니다(해외 결제의 80%).

기타 자동 은행 간 결제 시스템:

"SEDEL" - 증권 거래용.

"로이터 모니터 서비스" - 통화 거래 및 정보 서비스용.

주제 33. 러시아 중앙 은행의 결제 네트워크 개발 개념

고객 서비스 수준을 높이려면 가장 현대적이고 유망한 기술을 사용하여 세계 수준에서 결제 작업을 수행하기 위해 효율성, 연속성, 품질, 결제 작업의 기밀성을 보장해야 합니다.

그것은 러시아 연방 은행, 그 결제 네트워크의 능력에 달려 있습니다. "러시아 연방 지불 시스템 개발 전략"과 "중앙 은행의 개념"에 따라 통합 연방 결제 센터를 만들고 러시아 중앙 은행의 결제 네트워크를 재구성 및 개발하는 것이 중요합니다. 은행의 실시간 총액 결제 시스템".

정착지 효율성을 높이기 위한 주요 조건은 모든 형태의 정착지 개발입니다.

a) 환거래 계좌가 있는 직접적인 환거래 관계 b) 지점 간 결제 계정을 사용하는 은행 내 c) 비은행 신용 기관을 기반으로 한 청산.

결제 시스템의 경쟁력은 고객 서비스 품질을 향상시키는 데 도움이 됩니다.

신용 기관이 고객의 요구 사항과 자체 경제적 타당성에 따라 지불 방법을 선택할 수 있는 것이 중요합니다.

정산에 대한 관세 - 은행의 자원 요구와 운영 정산에 대한 고객의 요구 사이에 절충안이 있어야 합니다.

경쟁력 개발을 위해서는 다음이 필요합니다.

a) 중앙 은행은 결제 시스템에서 지불하기위한 관세를 계산하는 방법론, 은행 자체 기술 투자에 대한 결정을 내릴 때 은행의 가격 방향에 대한 다음 기간 (3-5 년)의 관세 정책을 발표했습니다.

b) 은행 커뮤니티는 중앙 은행과 함께 결제 서비스 시장의 불공정 경쟁과 덤핑 가격 설정을 배제하는 절차를 개발했습니다.

유통되는 현금을 은행 유통에 포함시키기 위해 다음과 같은 새로운 기술이 도입되고 있습니다.

1) 플라스틱 카드를 사용한 결제, 2) "전자 화폐" 사용, 3) 러시아 연방 전역에서 은행 계좌를 실시간 관리하면서 클라이언트-은행 시스템을 통해 결제합니다.

결제 시스템이 신용 기관에 지불 처리를 구성하기 위한 다양한 옵션을 제공하는 것이 중요합니다(완전한 전자 방식에서 덜 효율적이지만 더 저렴한 종이 양식에 이르기까지). 이를 위해 중앙 은행은 전국에 단일 형식을 도입해야 합니다. 송금 은행이 자금이 수취인의 계좌에 입금될 때까지 지불 진행 상황에 대한 데이터를 신속하게 수신하도록 제공하고 중앙 은행을 포함한 결제 참여자의 책임 측정을 결정합니다.

상업은행은 중앙은행과 함께 다음에 대한 권고사항을 개발해야 합니다.

1) 결제 문서 형식(아마도 SWIFT 기반)을 통합하면 거래 상대방 은행 간의 관계가 가속화되고 자동화된 은행 시스템의 출력 형식이 표준화됩니다. 2) 통신 은행 간 루블 결제를 위해 SWIFT-RUR 시스템을 사용합니다. 3) 러시아 연방의 은행 시스템을 국제 회계 및 감사 표준으로 전환합니다.

이러한 결제 시스템은 은행 기밀을 존중하고 무단 액세스로부터 정보를 보호해야 합니다. 등.

주제 34. 금융시장의 세계화

금융 시장의 세계화는 국가 시장 통합의 결과로 나타나는 자유로운 국가 간 자본 흐름입니다. 포함되는 것:

1) 신용 및 금융 기관의 활동과 자본의 국제적 이동이 자유화됩니다. 2) 국가 및 은행 시스템의 통합, 글로벌 금융 시장에 대한 상호 침투.

가장 세계적인 것은 대출 자본 시장입니다. 현대 정보 기술의 도입, 의사 소통 및 정보 수단, 국가 시장의 자유화, 비거주자의 허용, 특정 거래의 검증에 대한 제한 감소.

세계화의 결과는 세계의 금융 흐름의 거대한 증가입니다.

외환 시장의 연간 거래량은 430조 달러이고 일 거래량은 1,3조 XNUMX천억 달러입니다.

은행 대출 시장 - 40조, 증권 시장 - 20조.

신용 및 주식 시장의 세계화 - 국제 거래량. 대출이 20 배 증가하고 유가 증권의 양이 증가했습니다. 그리고 그들의 유형.

연기금, 보험 기금, 투자 회사와 같은 기관 투자자에게 큰 역할이 있습니다.

세계화는 두 가지 방향으로 발생합니다.

1) 국제 대출, 2) 포트폴리오 투자(규모와 시간 모두에서 지배적인 금융 흐름 유형)는 외국인 직접 투자와 국제 대출을 훨씬 능가합니다. 이러한 과정은 대출의 형태가 아닌 유가증권의 매매를 통해 점점 더 많이 수행되는 신용관계의 유동화에 반영됩니다.

증권화 - 1) 은행의 전통적인 대출 업무를 증권 업무로 대체합니다. 2) 주식 시장에서 은행 업무 활성화.

대출, 신용, 증권 거래, 외환 거래의 형태로 자본의 국제 이동은 국제 무역의 50배 이상입니다.

현대 사회에서 정보는 금융 시장의 세계화를 위한 주요 전제 조건 중 하나로 매우 중요합니다. 전세계 은행 통신 시스템 Swift - (1973개국 그룹이 250년에 설립) - 고객 및 은행 송금, 통지 및 송금 요청, 대출, 예금, 차변 및 대변 전기, 계정 명세서 전송.

시스템의 장점:

1) 결제 단순화, 빠르고 빠른 결제 속도, 높은 보호 수준, 저렴함, 정보 기밀성.

주제 35. 증권 시장의 상태를 나타내는 지표

상태를 평가하기 위해 증권 시장의 발전 추세. 다음과 같은 주요 지표가 사용됩니다.

1) 시가 총액 - 유가 증권의 시장 가치의 곱입니다. (Pi) 유가 증권의 수로. (기) 유통.

K = Pi*Qi의 합

2) 시장 회전율 - 유가 증권의 시장 가치의 곱. 거래가 실제로 이루어진 유가 증권의 수.

O = Pi*Ci의 합

3) 시장 지수 - 선택된 유가증권의 가격 변화를 특징으로 하는 계산된 지표. 대부분의 경우 지수는 주식으로 계산됩니다. 색인은 다음을 보여줍니다.

1) 가격 변동;

2) 가격 참조, 3) 선물 계약 및 옵션의 주요 수단입니다.

지수 계산과 관련된 문제:

1) c.b의 양은 얼마입니까? 계산을 위해 가져 가라.

2) 지수를 계산하는 방법.

지수를 계산하는 3가지 방법:

a) 간단한 산술 평균 (플러스 - 계산 용이성, 마이너스 - 다양한 중요성의 프로세스 평활화).

b) 대문자로.

지수를 계산할 때 제공해야 합니다. 비시장 요인의 영향을 제거하기 위한 조정 시스템.

지수를 계산할 때 거래소의 종가 또는 특정 시점에 고정된 가격을 취합니다.

동시에 현재 고정된 지수는 큰 의미가 없지만 일정 기간(월, 십년, 주, 일)의 편차가 중요합니다. 이러한 변경 사항은 그래프에 반영됩니다.

주제 36. 러시아 경제의 실물 부문 대출 문제

실물 부문에 대한 투자는 위험이 높기 때문에 수익성이 높고 신뢰할 수 있는 금융 자산에 비해 은행 자본에 매력적이지 않습니다.

금융시장에서의 영업(외화매매, 유가증권 운용)은 물질적 영역에서는 불가능한 이러한 이익을 가져옵니다. 따라서 상업 은행 (및 CB 펀드)의 대출은 주로 제품의 생산 및 유통 영역이 아니라 생산 과정에 도움이되지 않는 유통 영역에서 사용됩니다.

생산 영역에서 유통 영역으로 자본 이전 \uXNUMXd "경제의 불균형 악화 + 대출 불이행 (지불 위기)의 높은 위험으로 인한 장기 대출에 대한 높은 이자율의 이유 및 그들의 인플레이션 감가 상각.

문제 :

1) 인플레이션이 높고 인구 복지가 낮은 상황에서 개인에게 대출을 제공하는 것은 불가능합니다 (예를 들어 소비자 대출과 같은 많은 예외가 있지만). 2) 장기 대출 발행에 따른 위험도가 높음, 3) 법적 틀의 부재 또는 불충분함. 4) 은행에는 장기적인 자원 기반이 없습니다. 1) 인구의 낮은 소득, 2) 위기로 인한 은행 인구의 불신, 3) 높은 인플레이션 = 장기 예금 불가능, 보장되지 않음 예금에 대한 이자.

필요 : 경제 회복과 발전을 위해

1) 생산량 및 효율성 증대

2) 상품 판매 조건 개선

3) 생산부문 대출

측정:

1) 기업을 위한 세금 혜택 2) 우대 대출, 우선 분야 대출에 대한 정부 인센티브, 3) 해외 자금 반환, 국민의 신뢰 회복, 경제의 달러화 감소, 예금 보험 시스템이 필요합니다.

은행은 자금 사용을 통제하고, 차용자, 담보의 품질을 평가하기 위한 신뢰할 수 있는 방법과 위험을 줄이기 위한 조치를 개발해야 합니다.

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대출 중개인이 필요한 이유는 무엇입니까?

1. 모스크바에는 수백 개의 은행이 있으며 모두 대출한다고 말하며 웹 사이트에이 서비스를 표시합니다.

2. 실제로 대부분의 은행은 "길거리에서" 고객에게 대출을 제공하지 않고 창업자(실제 소유자)에게 친숙한 창업자 및 회사의 사업 자금을 조달하기 위해 고객으로부터 돈이 필요합니다.

3. 일부 은행은 제작자의 목적을 위해 자금을 모으기 위해 특별히 만들어졌습니다.

4. 대출을 하는 (소수) 은행은 신청이 넘쳐나는데, 대부분은 시간을 소중히 여기고 금융 문제에 대한 무료 교육에 참여하는 것보다 거부하기 쉬운 은행가의 관점에서 처음에는 통과할 수 없거나 문맹입니다. .

5. 일반적으로 많은 은행의 주요 수익성은 "거리에서"고객에게 대출하는 것과 관련이없는 운영입니다.

6. 많은 은행 직원은 고객으로부터 자금을 조달하여 "다양한 서비스"로 사취하고 가능한 한 오랫동안 동질화 할 계획을 가지고 있습니다. 결과적으로 대출이없고 은행은 수입을 얻습니다.

7. "거리에서" 고객을 고려하기 위한 실제 조건은 선언된 것보다 몇 배 더 길고 때로는 몇 개월입니다.

8. "외부" 고객의 경우 원격으로 예비 결정인 "우리 자신"을 위해 수십 개의 문서를 즉시 수집해야 합니다.

9. 낭비되는 시간과 돈은 평균 브로커 수수료보다 훨씬 비쌉니다.

주의: 유능한 신용 중개인은 프로필(경제 또는 법률 교육)뿐만 아니라 은행, 바람직하게는 관리 직책 및 여러 은행에서 근무한 직원의 경험이 있어야 합니다.

그러한 중개인은 거의 없으며 원칙적으로 개인 또는 소규모 회사에서 일합니다.

대형 중개인은 원칙적으로 업무 경험이 없거나 최소한인 사람을 고용하며 스트림에서 무작위로 수입을 얻습니다.

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주제 37. 기업가치평가(OB)

OB의 주제는 평가되는 회사 자본의 시장 가치입니다.

OB에 대한 3가지 접근 방식: 수익성이 있는, 비용이 많이 드는, 비교 가능한. 각각은 특정 정보에 의존하고 다양한 측면을 평가합니다.

1) 수익성 - 자본 비용을 기업의 미래 소득의 현재 가치의 합으로 정의합니다. 정보: 판매 수익, 현금 흐름에 대한 예측 데이터. 금융자산이 많은 기업은 지원이 불가능하지만 안정적인 금융위기 상황에서는 지원이 불가능합니다.

2) 비용 접근 - 회사의 자기 자본 비용을 자산의 시장 가치에서 차입금을 뺀 금액으로 정의합니다. 계산 정보: 자산 및 부채의 현재 상태. 자산 비용 = 레크리에이션의 총 비용 - 감가상각. 접근 범위는 상당한 유형 자산을 보유한 회사입니다. 그렇지 않으면 감정인은 무형 자산의 시장 가치를 결정하는 문제에 직면하게 됩니다.

3) 비교 접근법 - 회사 자체 자본의 가치는 충분히 형성된 시장이 있는 상태에서 회사를 매각하는 데 걸리는 시간에 의해 결정됩니다. 평가되는 비즈니스의 예상 가격은 시장에 상장된 유사한 회사의 실제 판매 가격일 수 있습니다.

비교 방법의 결과는 매우 효과적이며 객관적인 근거가 있습니다. 2가지 유형의 정보:

1) 시장(가격) - 유사 회사의 주식 매매에 대한 실제 가격에 대한 데이터.

2) 재무 - 현재 연도 및 이전 기간에 대한 회계 제표, 재무 제표, 기타 정보(보통 5년 동안).

3가지 비교 접근 방법:

1) 아날로그 회사 방식(자본 시장 방식) - 공개 주식 시장에 의해 형성된 가격을 기반으로 합니다.

2) 거래 방법(판매) - 기업 전체 또는 지배 지분의 취득 가격에 중점을 둡니다.

3) 산업 계수(비율) 방법 - 가격과 특정 재무 매개변수 간의 권장 관계를 사용합니다. (이 방법은 작은 정보 기반으로 인해 일반적이지 않습니다)

주제 38

평가 활동에는 3가지 접근 방식이 있습니다.

1) 비용 기반 (잠재적으로 소득을 창출하지 않지만 자산 평가가 필요한 기업을 사용함) 2) 비교 (모든 자산을 평가하는 데 사용할 수 있지만 최근 판매 결과에 대한 정보가 충분한 경우) , 3) 수익성이 있는 두 가지 방법: 주요 방법은 직접 자본화 방법과 미래 소득을 할인하는 방법입니다(소득을 창출할 수 있는 부동산 유형과 주식 블록을 평가할 때 적합함).

모기지 투자 분석 - 모기지 대출로 구입한 부동산을 평가하는 데 사용되는 일종의 소득 접근 방식입니다. 특징: 부동산이 빌린 자금으로 부분적으로 구매되었기 때문에 자산의 시장 가치는 투자된 자기자본 금액과 일치하지 않습니다.

소득 자본화 방법 - 대상의 가치는 투자 수익률 및 자본 수익률을 포함하는 자본화 비율을 사용하여 연간 순 영업 소득을 가치로 변환하여 결정됩니다. 자본화율은 다음에 따라 달라집니다.

1) 투자한 자기자본 수익률에 대한 투자자의 요구사항, 2) 이자율, 대출 기간, 모기지 부채 비율.

현금흐름할인법 - 부동산 가치는 주택담보대출을 받은 금액과 자기자본의 현재 가치로 구성됩니다. 자기자본 = 보유 기간 동안 투자자의 할인된 현금 소득 + 보유 기간 말에 제안된 매각에서 할인된 수익.

특성:

1) 할인율은 투자자가 요구하는 자기자본수익률에 해당하며, 2) 평가자는 순영업이익이 아닌 자기자본에 대한 현금영수증을 보유기간의 이익으로 사용하였다.

3) 기간 말에 제안된 부동산 매각으로 인한 수익은 재판매 가격과 해당 날짜의 모기지 부채 잔액의 차액입니다.

따라서 모기지 투자 분석은 부동산 평가에 대한 시뮬레이션 소득 접근 방식입니다. 평가 과정에서 평가 대상 부동산의 특정 자금 조달 조건을 분석하고 일반적인 시장 자금 조달 조건과 비교할 필요가 있습니다. 식별된 차이점을 기반으로 금융 조건에 대한 적절한 조정이 계산되어 부동산의 공정 시장 가치를 가격으로 변환합니다.

주제 39. 토지 평가

모든 부동산 자산의 필수 요소이며 자연적인 기반은 토지입니다. 토지는 토지 전체에서 발생하는 소득에 대한 권리를 갖습니다. 왜냐하면 토지의 건물 및 구조물 비용은 본질적으로 부차적이며 토지 가치에 추가적인 기여를 하기 때문입니다. 토지 이용으로 인한 혜택은 무제한으로 사용됩니다.

러시아의 현대 상황에서 토지는 부동산의 일부로서 경제적 평가의 가장 어려운 대상 중 하나입니다. 평가가 어려운 이유:

1) 이 목적의 세부 사항, 2) 공증인 법적 틀의 개발 부족, 3) 국가 토지 시장의 저개발.

토지의 특수성과 다른 유형의 부동산과의 차이점은 다음과 같은 특징 때문입니다.

1) 토지는 자유롭게 재생산할 수 없는 천연자원입니다. 2) 평가 시 토지의 다목적 이용 가능성을 고려해야 합니다.

a) 주요 생산 수단(농업 및 임지), b) 사회 경제적 발전을 위한 공간(다양한 부동산의 위치). 다) 토지기금은 인구의 생활환경 형성의 기초이며 환경안전, 특히 산림과 수자원을 보장한다. D) 신체적, 기능적 마모의 개념은 가치를 평가하는 데 사용되지 않습니다(부동산 평가 및 관리 : 강의 노트, 부동산 경제학 : 강의 노트, 집과 땅 구입).

이러한 모든 특성으로 인해 토지는 평가에 속합니다. 평가 대상은 부동산 물건이없는 토지와 그 깊이에 있습니다. 토지 계획은 기능적 경계, 면적, 위치, 법적 지위 및 기타 특성이 국가 토지 지적 및 토지에 대한 국가 등록 문서에 반영된 토지 표면의 일부입니다.

토지평가는 토지의 질량평가와 지적평가와 단일토지의 지역평가로 나뉜다.

지적 평가의 목적은 내년 초 평가 구역별로 행정 영토 개체(주, 지역, 시) 경계 내의 모든 토지 가치를 결정하는 것입니다.

시장 감정 - 인정된 표준에 따라 독립 감정인이 감정 날짜에 토지 구획의 시장 가치를 결정하고 평가 방법:

1) 소득접근법 : *직접자본화법, *기간별 소득자본화, *소득균형기법.

2) 비교: *매출 비교 방법, *이전 방법

3) 비용: *인출 방식, *개발비 결정 방식, *인프라 비용 기반 평가.

선진국에서는 가능한 한 세 가지 방법을 모두 사용합니다. 추정치의 차이는 평가의 오류 또는 토지 시장의 불균형을 나타냅니다.

주제 40. 모기지론과 모기지 은행: 본질과 차이점

저당 - 부동산 구입을 위해 장기간 담보로 제공되는 대출입니다. 독특한 특징은 담보물과 취득물이 결합된 것입니다. 주택담보대출은 다음과 같은 점에서 다른 유형의 대출과 다릅니다.

1) 부동산은 오랫동안 품질을 유지하므로 이러한 유형의 대출이 조건 측면에서 최대화됩니다. 2) 부동산 가격은 시간이 지남에 따라 상승하므로 채권자의 완전한 보증에 기여합니다.

3) 모기지의 경우 부동산 질권의 국가 등록을 통해 질권 은행의 권리를 추가로 보호합니다. 이를 통해 채권자의 이익을 위협하는 부동산 및 기타 변경 사항의 후속 약속을 추적 할 수 있습니다. 4) 담보물의 안전성에 대한 통제가 용이하여 대출기관이 불필요한 비용을 절약할 수 있습니다.

이러한 기능은 시장 경제와 훌륭한 법적 틀에서 CB에게 모기지 대출을 매력적으로 만듭니다.

모기지 은행 - 부동산을 담보로 한 장기 기반으로 자금을 유치하고 배치하기 위한 신용 운영을 수행합니다. 모기지 은행의 자원은 대부분 자체 자금으로 구성되며 고객의 모기지에 의해 담보되는 모기지 채권 또는 모기지 채권 발행을 통해 유치됩니다. 상대적으로 신뢰할 수 있는 증권의 구현을 통해. (지방 당국의 채권). 이제 모기지 은행은 거의 없습니다. 그 기능이 보험 회사와 범용 상업 은행 및 기타 신용 기관으로 이전되었기 때문입니다.

러시아 연방의 모기지 대출 분석에 따르면 은행은 이 과정 + 지역 행정부에서 가장 적극적인 참여자입니다.

모기지 시장에서 은행의 문제점:

1) 장기 자원 검색(2~5년 동안의 대출, 나머지는 은행 자체 자금) 2) XNUMX차 시장에서 모기지 대출 수단과의 거래 수행 불가능(XNUMX차 모기지 시장 부족).

모기지 대출을 발행하는 은행에 효율적이고 통합된 모기지 대출 시스템을 위한 옵션 중 하나는 모기지 대출에 대한 XNUMX차 시장을 통해 형성된 "도매" 소스를 사용하는 것입니다. XNUMX차 시장에서 대출 기관(CB)은 인구에 모기지론을 발행합니다. 신용 자원의 빠른 상환을 보장하고 자체 유동성 문제를 해결하기 위해 대출 기관은 XNUMX차 시장에서 발행한 모기지론을 이 목적을 위해 특별히 만들어진 주택 모기지 대출 기관 또는 XNUMX차 시장의 다른 운영자에게 판매합니다.

주제 41. 기업 대출의 특징

CB의 가장 중요한 활동 중 하나는 대출입니다. 은행 대출의 주요 주제는 주식 및 민간 기업, 금융 기관, 인구, 연방 및 지방 당국입니다. 법인, 은행 고객(신용 기관, 인구, 연방 주제, 지방 자치 단체 제외)과 같은 기업 고객에게 특별한 주의를 기울일 필요가 있습니다.

높은 인플레이션, 국가 통화의 평가 절하, 신용 시스템의 부족은 은행 부문뿐만 아니라 경제 전체에 심각한 위기를 초래할 수 있습니다. 선진국에서는 은행 대출에 대한 기업의 의존도가 감소하고 있으며 러시아 기업의 경우 사실상 유일한 자금 출처입니다.

은행이 기업 고객에 대한 대출을 조직하는 주요 기능:

1) 거시 경제 - 투자, 국가 경제 발전을 위한 화폐 자원 축적의 주요 은행 업무를 수행합니다.

2) 미시 경제 - 기본 소득을 얻어 은행의 수익성과 신뢰성 향상에 기여합니다.

기업 대출의 특징:

1) 높은 거래량, 2) 높은 수익률, 3) 높은 위험.

러시아 조건에서 기업 대출은 가장 위험한 활동 중 하나이며 구현에 대한 불합리한 접근 방식은 유동성 손실 및 결과적으로 파산으로 이어질 수 있습니다.

주제 42. 유가 증권의 가치 평가

지분 증권 (스톡). 견적은 수명 주기(출시, 배치, 순환)와 관련이 있습니다.

1) XNUMX차 종목 평가 - 발행 시(명목 평가) - 주식의 레터헤드에 표시된 가치(설립 당시 1주당 승인된 자본의 지분을 특징으로 함). 영국 JSC = 주식의 액면가 합계.

2) XNUMX차 평가 - 최초 배치의 경우 - 발행 가치 - 최초 보유자가 취득한 가격. 법에 따라 발행 가격은 명목 가치(사업장과 동일) 이상입니다.

후속 발행의 경우 시장 지향 발행 가격으로 평가(주식 프리미엄 = 발행 가격 - 명목). 주식 프리미엄은 자본으로 이동합니다.

3) 3단계 배출 - 주식 매각 가능성이 결정됨 - 시장 평가(OJSC를 CJSC로 전환, 의결권 구매, 주식 담보 대출 발행 시 필요).

시장 가치 - 완전한 정보를 가지고 있고 판매 의무가 없는 판매자와 동일한 조건의 구매자가 구매에 동의하는 가격. 주식의 시장 가격은 주어진 시간에 체결된 거래에 대한 현재 가격의 가치입니다.

시장(교환) 가격 - 100차 시장에서 주식을 사고 파는 가격. 증권 거래소의 경매에 설치됩니다. 거래량이 많을 경우 주식의 실제 가격을 반영합니다. 이것은 거래의 실행 가격, 실제 판매 가격 = 배당금 / 대출이자 * XNUMX%

4) 평가에서 장부가 = 총자산/유통자산이 중요합니다. 투자, 감사 확인 - 상장 중, 청산 전문가에 의해 결정됩니다.

5) 가치평가 - 품질을 특성화하는 지표를 기반으로 합니다.

A) P/E = 현재 시장 가격 / 주당 순이익 E = 이익 / 발행 주식 수

비교 가능한 유가 증권의 가치를 비교하는 데 사용됩니다. P/E가 높으면 주가가 과대평가되고 가격이 과소평가될 수 있다.

B) D/P = 보통주당 배당금 / 보통주당 현재 시장 가격 - 주식의 현재 시장 수익률을 보여줍니다.

C) D/E = 주당 배당금 / 주당 순이익. 낮으면 회사의 수익성이 높고 성장 가능성이 높습니다.

채권 (채무증권). 평가 1) 액면가 - 대차 대조표, 즉 빌린 금액과 대출 만료시 반환되는 금액. 기본 값입니다. 일반적으로 채권은 높은 액면가로 발행되며(부유한 투자자의 경우) 채권 상환은 고정된 명목 가격으로 이루어집니다. 2) 발행가격 - 발행 당시의 시장가격, m.b. 위, 아래 및 액면가와 동일합니다. 3) 시장 - 금융시장 상황 + 만기의 근접성(가까울수록 높음) + 정기채권에 대한 권리(높을수록 낮음) + 투자의 신뢰성(위험도) ).

4) 시장가격 = 채권의 시장가격 / 채권의 명목가격(다른 명칭의 채권의 시장가격을 비교할 때 사용).

주제 43. 은행 송금(BP). 무현금 지불 시스템 및 조직 프로세스에서의 역할

BP - 한 은행에서 다른 은행으로 송금을 받는 사람에게 일정 금액을 지불하라는 명령입니다(국제 결제에서 은행은 고객을 대신하여 송금을 수행함).

참가자 :

1) 양도인 - 채무자 2) 주문을 수락한 양도인의 은행, 3) 양수인에게 이체 금액을 입금한 은행 4) 양수인.

BP의 형태로 선지급은 최종 정산, 추심대금 지급으로 이루어집니다. BP는 우편 또는 전신, 우편 또는 전신 주문으로 각각 수행됩니다.

일반 계획:

1) 물품 계약서 2) 화물에 수반되는 서류 3) 양도 신청서 4) 지불 서류 5) 수취인의 은행이 대금을 수취인의 계좌로 입금합니다.

은행간 결제는 비현금 지급의 기본입니다. 현재는 지점 간 회전율 및 현금 결제 시스템을 기반으로 구축되고 있습니다. 현금 계좌는 중앙은행에 개설되며, 지방 중앙은행은 CB 계좌가 개설되는 RCC로 대표됩니다.

주제 44. 금융 시장: 구조, 기능, 참여자

금융 시장 - 금융 상품 거래의 조직적 또는 비공식적 시스템. 이 시장에서 화폐가 교환되고 신용이 부여되며 자본이 동원됩니다. 금융 시장에서 주요 역할은 현금 흐름을 소유자에서 차용자에게 보내는 금융 기관입니다. 상품은 화폐와 유가증권입니다. 금융 시장은 금융 자원의 구매자와 판매자 간의 직접적인 접촉을 설정하도록 설계되었습니다.

금융시장의 종류: 통화, 금 및 자본.

에 통화의 외환 거래는 시장에서 이루어집니다. 이 시장의 기반은 은행 및 기타 신용 기관입니다.

에 금 시장 현금, 도매 및 기타 금 거래는 표준 금괴를 포함하여 이루어집니다. 실물 금 거래의 대부분은 은행과 전문 회사 사이에서 이루어집니다. 금의 선물 및 옵션 거래는 파생상품 거래소에 집중되어 있습니다.

시장에서 자본 장기 자본과 부채가 축적되고 유통됩니다. 이는 기업이 활동을 위한 자금 조달원을 찾는 데 도움이 되는 시장 경제의 주요 유형의 금융 시장입니다. 자본시장은 다음과 같이 구분됩니다.

1) 증권시장 (2차, XNUMX차, 거래소, 장외) 및 XNUMX) 대출자본시장. 증권의 주요 시장 - 이는 증권의 발행 및 XNUMX차 배치를 담당하는 시장입니다. 유통시장은 이미 발행된 유가증권을 매매하는 시장입니다. XNUMX차 시장의 존재 자체가 XNUMX차 시장의 활동을 자극합니다. 조직 형태별: 거래소 시장(주식 또는 외환 거래소) 및 장외 시장. 주식시장은 증권거래소가 운영하는 증권시장이다. 발행자, 투자자 및 중개인의 거래 참여 절차는 거래소에서 결정합니다. 장외시장은 증권거래소에서 호가가 인정되지 않는 유가증권의 유통영역입니다.

금융 시장의 조직 구조에는 금융 및 은행 기관, 보험 회사 등 다양한 금융 기관이 포함되지만 그 중 핵심은 증권 거래소이며, 그 지속적인 기능은 금융 및 신용 관계 영역에 큰 영향을 미칩니다. 증권거래소는 증권의 장외회전율에 비해 거래량 면에서 현저히 열세지만 금융자원의 재분배와 효율적인 활용에 큰 역할을 하고 있다.

금융시장의 의미:

1) 생산에 돈을 투자하여 국가의 생산 능력을 높이고 자원 잠재력을 축적할 수 있습니다.

2) 금융시장의 도움으로 투자자에게 최대 이익을 제공하는 기업 및 산업의 발전이 촉진됩니다.

3) 금융시장에서 이루어지는 자본의 흐름은 과학기술적 진보의 가속화와 과학기술적 성과의 신속한 이행에 기여한다.

4) 금융 시장은 증가하는 정부 지출을 충당할 수 있는 무료 자금이 금융 시장에서 발견되기 때문에 문명화된 방식으로 예산 적자를 충당하는 것을 가능하게 합니다.

환율과 경제 문제 해결

미국 달러에 대한 루블화의 성장 가속화는 세계 유수의 투자 은행들에 의해 예측되고 있습니다. 분석가의 결론에 따르면 달러에 대한 루블의 실제 환율은 1달러 = 10-15루블입니다. 동시에, 그들은 루블이 유로에 대해 덜 빠르게 성장할 것이라고 믿습니다.

루블화 강세의 결과는 러시아 경제 인플레이션의 상당한 둔화가 될 것입니다.

통화 시장 분석가들은 올해 달러가 매우 강하게 하락해야 한다는 사실에 대해 이야기하고 있었습니다.

루블은 필연적으로 강세를 보일 것입니다.

미국 경제지표 약세, 무역적자 증가, 미국으로 유입되는 외국자본의 감소 등 친숙한 요소들이 금융가들의 기분에 계속 영향을 미쳤습니다.

기만, 조작 및 기만, 창의적인 문제 해결의 전통은 영국 식민지 초기부터 미국 생활의 특징이었습니다. 미국 역사상 최초로 알려진 사기꾼은 버지니아 식민지 부지사로 임명된 사무엘 아걸 대위였습니다. 1616년; 1616년 후, 그는 공동체의 모든 재산을 탈취하고 달아났습니다. 그는 가져갈 수 있는 모든 것을 배에 싣고 영국에서 큰 이윤을 남겼습니다. 그의 전리품의 일부로 변호사 서비스 비용을 지불 한 그는 법원에서 벗어날 수 있었을뿐만 아니라 뇌물을 적절한 사람들에게 분배하여 미국의 새로운 영토 개발에 대한 그의 서비스에 대한 동료를 받았습니다. 그리고 미국 식민지 평의회에 영국 왕실의 대표로 임명되었습니다. 기만, 조작과 기만, 창의적인 문제 해결의 전통은 영국 식민지 초기부터 미국 생활의 특징이었습니다. 미국 역사상 최초로 알려진 사기꾼은 XNUMX년 버지니아 식민지 부지사로 임명된 사무엘 아걸 대위였습니다. XNUMX년 후, 그는 공동체의 모든 재산을 탈취하고 달아났고, 공동체의 모든 재산에서 염소 여섯 마리를 남겼습니다. 그는 꺼낼 수 있는 모든 것을 배에 싣고 영국에서 큰 이윤을 남겼습니다. 그의 전리품의 일부로 변호사 서비스 비용을 지불 한 그는 법원에서 벗어날 수 있었을뿐만 아니라 뇌물을 적절한 사람들에게 분배하여 미국의 새로운 영토 개발에 대한 그의 서비스에 대한 동료를 받았습니다. 그리고 미국 식민지 평의회에 영국 왕실의 대표로 임명되었습니다.

러시아의 경제 범죄는 서구 상업 세계, 특히 미국의 거대한 사기의 세련된 스타일에 비해 순진한 지방주의처럼 보입니다. 이것은 러시아에 대한 서구 문명의 가장 명백한 이점입니다. 서양인은 비즈니스 합리화와 법 존중에 대해 충분한 훈련을 받습니다. 그는 사소한 일로 누군가를 속이지 않을 것입니다. 사소한 일에 대한 속임수는 생산적이지 않습니다. 러시아의 경제 범죄는 서구 상업 세계의 거대한 사기의 세련된 스타일에 비해 순진한 지방주의처럼 보입니다. 이것은 러시아에 대한 서구 문명의 가장 명백한 이점입니다. 서양인은 비즈니스 합리화와 법 존중에 대해 충분한 훈련을 받습니다. 그는 사소한 일로 누군가를 속이지 않을 것입니다. 사소한 일에 대한 속임수는 생산적이지 않습니다. 연준은 의무를 이행하기 위해 필요한 만큼의 돈을 발행할 수 있습니다. 동시에, 달러의 평가절하는 숨겨진 미국 디폴트, 의무의 숨겨진 가시적 상환이지만 이러한 의무의 실제 지불은 평가 절하 금액으로 할인됩니다. 이것이 내가 디폴트라고 말할 때, 우선 미국 달러의 상당한 평가 절하를 의미하는 것입니다.

1838 - 미국 최초의 디폴트.

오히려 당시 미국 남부 1812개 주(아칸소, 인디애나, 일리노이, 루이지애나, 메릴랜드, 미시간, 미시시피, 펜실베니아)와 당시에는 권리가 없었던 플로리다에서 유행했던 지방채의 디폴트였다. 국가의. 채무 불이행은 "외국인을 싫어하고 외국 영향에 대한 두려움"으로 정당화되었습니다. 여기서 알아야 할 것은 지방채와 미국 국채의 대부분이 외국인, 주로 영국 투자자의 손에 있었다는 것입니다. 영국인들은 불과 14년 전만 해도 미국과 전쟁을 하고 있었음에도 불구하고 이 채권을 적극적으로 매입했습니다(1836-1848). 따라서 미국인들이 이전 식민지 개척자들을 "버려야" 하는 분명한 사회학적, 심리적 이유가 있었습니다. 채무 불이행에 대한 경제적 이유는 남부 주들의 적극적인 차입으로 인해 상환 및이자 지불이 후속 차입으로 재융자되었습니다. 따라서 러시아인과 우크라이나인에게 고통스럽게 친숙한 금융 피라미드가 재건되었습니다. 이전에 주들은 미국 중앙은행(연방준비제도-연준)의 원형인 미국 제XNUMX국립은행(The Second National Bank of the United States)에서 부채의 원금을 상환하고 이자를 지불하기 위해 재융자를 할 수 있는 기회를 가졌습니다. 그러나 XNUMX년에 이 은행은 문을 닫았고 미국 주들의 유일한 희망은 용량이 제한된 외부 시장이었습니다. "은행이 청산되었을 때, 주정부는 채권에 대한 이자를 지불하기 위해 은행에서 자금을 빌릴 수 있는 능력을 상실했습니다. 결과적으로 미국은 신뢰할 수 없는 차용인의 명성을 얻었고 영국은 이 나라를 "의 국가"라고 불렀습니다. swindlers.” 이때 미국은 XNUMX세기 초 나폴레옹 전쟁 당시 국가의 독특한 지리적 위치로 인해 형성된 돈의 예탁금으로서 그 인기가 급격히 떨어졌다. 영국을 비롯한 외국 투자자들은 채무 불이행 이후에도 계속해서 미국에 돈을 투자했다. 그 이유는 진정으로 부유해질 전망이 거대했기 때문이다. 구유럽에서는 이미 사라진 지 오래고 유럽에서는 사회적 긴장이 높아져 혁명을 위협했다. , 정치적 불안정, 사유 재산의 폐지(Karl Marx의 "Communist Manifesto"는 XNUMX년에 출판됨).

1893-95 - 두 번째 미국 디폴트.

문제가 실제 디폴트로 이어지지는 않았지만, 미 재무부는 금융가들에게 막대한 금액을 지불함으로써만 이를 피했다. 1861세기 말에 미국은 여전히 외국인에게서 벌어들인 것보다 더 많은 빚을 지고 있는 채무국이었습니다. 이 의존의 결과는 미국 국제수지 악화와 미국 금 보유고의 급격한 감소였습니다(당시 금 보유고는 일종의 외환 보유고였습니다). 후자는 무엇보다도 주로 보호주의 관세로 인한 주 예산 수입의 감소와 65-1893 년 내전 참전 용사에 대한 연금 증가로 인해 설명되었습니다. 따라서 90년 1893월에 유통되는 달러의 80분의 100만이 금으로 뒷받침되었습니다. 1894년대 초반에 외국인 투자자들은 달러의 금과 은에 대한 논쟁으로 패닉에 빠졌고 적극적으로 미국 증권을 매각하고 미국으로부터 금을 수출하기 시작했습니다. 60년 가을, 금 보유고의 가치는 65천만 달러로 줄어들었지만 몇 년 전만 해도 6억 달러가 수용 가능한 준비금 수준으로 인정되었습니다. 남북 전쟁)이 9만 달러에 도달한 상황은 피어폰트 모건과 오귀스트 벨몬트(미국 로스차일드 은행 대표)가 이끄는 은행 신디케이트에 의해서만 구제되었는데, 이들은 영국에 XNUMX만 달러 규모의 미 재무부 채권을 예치했다. 이 작업의 결과로 재무부 준비금이 증가하고 치욕스러운 파산과 미국의 디폴트로부터 구제되었습니다. 이 거래로 은행 신디케이트는 약 XNUMX만 달러, 즉 배치 금액의 XNUMX% 이상을 벌었습니다. 당시에도 이는 미 재무부 문제의 규모를 반영하는 엄청나게 큰 인수 비율이었습니다.

앞으로 보게 되겠지만, 미국 정부는 채무 불이행을 선언하지 않고 미국 달러를 평가 절하하는 더 간단하고 저렴한 결정을 내렸습니다.

한편 미국은 90년 이후 바이메탈리즘을 도입하려는 적극적인 시도에도 불구하고 영국 투자자의 영향 없이 최종적으로 달러의 금본위제를 선택하게 된 것은 1879세기 XNUMX년대였다. 금과 은이 모두 포함된 달러).

1933년 세 번째 미국 디폴트

1933년 Franklin D. Roosevelt 대통령의 취임식이 다가오면서 미국의 금융 시스템은 심각한 위험에 빠졌습니다. Roosevelt가 돈을 평가 절하할 것이라는 두려움은 투기자들로 하여금 달러를 금으로 교환하도록 하여 재무부가 엄청난 속도로 금 보유고를 잃게 만들었습니다. 5월 9일 취임식일인 루스벨트는 20.67월 35일 목요일까지 은행 휴무를 선언하는 행정명령을 내렸고, 달러와 금 교환을 중단하고 미국 시민들에게 금괴와 동전을 반납하라고 명령했다. 은행 결제가 계속 진행되도록 임시 자금이 도입되었습니다. 즉, 청산소의 증명서와 은행 자산에 대한 청구에 대한 기타 증거입니다. 동시에, 미국 달러의 금 함량은 감소했습니다. 달러에 고정된 금 가격은 트로이 온스당 $69에서 $20.67로 인상되었습니다. 즉, 달러는 한 번에 100% 이상 평가 절하되었습니다. New York Times의 언론인들은 "평가 절하의 법적 측면도 중요했습니다. 일찍이 국채와 회사채의 감가상각은 불가능하다는 점을 특히 강조했기 때문입니다. 채권 소유자는 달러를 받을 수 있다고 확신했습니다. 이전 금 요율 - 60". 실제로 800억 달러 이상의 공·민간 계약에 따른 금 지급에 관한 조항은 무효가 되었고, 이렇게 평가절하된 달러에 대한 손실액은 약 4.84억 달러(현재 시가로 150억 달러 이상)에 달했다. 2.86억 90천만 온스(1톤)의 금, 전체 부채가 금으로의 전환을 위해 제시된다면 투자자들은 31억 36만 온스(XNUMX톤)를 "제안"했습니다. 그건 그렇고, 현재 세계의 입증 된 금 매장량은 XNUMX 억 트로이 온스 (약 XNUMX 톤)로 추산되며 중앙 은행의 매장량은 XNUMX 톤에 달합니다. 따라서 미화로 표시된 의무가 탐사 및 기존 금 보유량을 훨씬 초과했기 때문에 달러를 금으로 전환하는 것을 폐지하는 것은 불가피한 조치였습니다.

동시에, 외화의 전환율은 여전히 유지되었지만 새로운 비율로 크게 평가 절하되었습니다.

달러의 금 함량을 변경하고 미국인들이 이를 금으로 바꾸는 것을 금지한 후 투자자들은 달러의 금 함량을 변경하여 발생한 피해에 대한 보상을 요구하는 법원에 가기 시작했습니다. 18년 1935월 XNUMX일 미국 대법원은 금에 관한 법률을 과반수 찬성으로 이 사건을 종결했습니다. 그는 정부가 자체 채권에 해당하는 금을 인출하는 것이 일반적으로 불법이라고 결론지었지만 이에 대해 아무 조치도 취할 수 없다고 강조했습니다. 법원은 미국 의회가 채권 계약을 변경할 수 있는 권한이 있다고 밝혔습니다. 실제로 법과 미국 헌법 위반에도 불구하고 대통령, 정부, 의회는 국가 경제의 열악한 상황과 대중의 위협을 언급하면서 의무 조건을 변경할 권리가 있다고 발표되었습니다. 은행 파산, 그 다음은 기업입니다. 대공황 XNUMX년이 지난 후에도 여론은 부의 재분배를 암묵적으로 승인하면서 미국 고위 관리들의 이러한 잘못에 반대하지 않았습니다.

1971년 네 번째 미국 디폴트

15년 1971월 25일 월요일, 닉슨 대통령은 이제부터 미국이 외화 달러의 금화를 중단하고 XNUMX년 동안 존재해 온 국제 통화 시스템을 일방적으로 수정하겠다고 발표했습니다. 내일 XNUMX달러로 몇 파운드, 마르크, 엔, 프랑을 살 수 있는지는 다른 나라의 결정에 달려 있습니다. 일부 국가에서는 달러가 매일 거래에서 상승 및 하락하면서 "유동"할 것입니다. 외화 시장에서 혼란의 시기는 불가피하며 이는 미국 관광객, 수출업자 및 수입업자에게 불확실성을 의미합니다.

대통령은 달러에 대한 "국제 투기꾼들의 공격"을 막기 위해 이번 조치를 취했다고 말했다. 그는 35년 이후 온스당 1934달러였던 공식 금값을 올리지 않았다. 이 성명이 발표될 무렵, 금에 대한 경직된 고정이 오랫동안 진정한 가치를 반영하지 못한 달러의 안정성에 대한 세계의 우려가 커졌습니다. 따라서 1968 년 Adam Smith의 책 (2000 세기의 영국 경제학자와 혼동하지 않도록 잘 알려진 언론인의 가명) "The Exchange - game for money"가 XNUMX 년 러시아에서 출판되었습니다.

오해하지 않기 위해 35년이 지난 오늘날에도 매우 현대적으로 보이는 그 일부를 발췌해 보겠습니다.

취리히의 Gnome은 "봄이 오든 아니든 어느 날 비가 올 수도 있고 안 올 수도 있다"며 "시장은 거품이 일고 으르렁거릴 것이며 주변 분위기는 가장 평화로운 주택 건설이 될 것"이라고 말했다. 상승할 것이고, 모든 브로커들은 그들의 고객에게 전화하는 정신없는 에너지로 티커 테이프를 지켜볼 것입니다. 수요일에 시장은 흔들리기 시작할 것이고, 목요일에는 약해질 것입니다. 현자들은 이익 취하기, 이익 취하기를 말할 것입니다. .

목요일에 올라갈 유일한 주식은 미국 남아프리카 공화국과 하우스 광산, 즉 금 주식입니다... 금요일 저녁에 재무부는 조용하고 작은 발표를 할 것입니다... 재무부는 우리가 살고 있다고 말할 것입니다 현대 시대. 그리고 금은 야만인 시대의 유물입니다. 따라서 재무부는 금이 달러에서 분리되어 이제 서로 독립적으로 거래되도록 할 것이라고 말할 것입니다.

달러는 진정한 국제통화이다. 어떤 사람들은 이것을 영원히 믿고 싶어합니다. 대안이 무너지고 있고 광범위한 불확실성으로 인해 국제 무역이 훼손되기 때문입니다. 그래서 세계의 모든 국가들이 함께 모여서 뭔가 다른 것을 찾으려고 노력하고 있습니다. 일종의 국제 당좌 예금 계좌죠. 한편, 매년 무역 적자가 발생하기 때문에 달러에 대한 불신이 커지고 있습니다. 베트남에는 엄청난 금이 필요합니다. 그곳에서 지출하는 돈은 프랑스가 소유한 인도차이나 은행으로 전달됩니다. 그곳에서 그들은 파리로 가서 뉴욕에 금을 요구하게 됩니다. 중국이 금을 긁어 모으고 있다는 사실을 알고 계셨나요?...

...암시장 달러는 하노이로 이동하며 그곳에서 베트콩 게릴라가 보냅니다. 하노이에서 달러는 홍콩으로 이동하고, 그곳에서 중국 은행(공산당)이 이를 외화 파운드로 교환합니다. 이 파운드는 금과의 교환을 위해 런던 금 기금에 제출된 후, 그 금괴는 파키스탄 국제 항공을 통해 런던에서 카라치를 거쳐 베이징까지 날아갑니다.

당신은 세계에서 가장 강력한 경제를 가지고 있습니다. 베트남조차도 눈에 띄는 피해를 입힐 수 없었습니다. 1948년 전보다 백분율 기준으로 군비 지출이 줄었습니다. 하지만 국제적으로는 심각한 문제를 안고 있습니다. 귀하가 있는 위치는 귀하가 보유한 자원과 일치하지 않습니다. 지금은 XNUMX년이 아닙니다. 당신은 더 이상 이 지구상의 모든 사람과 모든 것에 좋은 아빠가 될 수 없습니다. 인류의 구세주로서의 자세와 현재의 무역 수지 적자를 조화시키는 것은 매우 어렵습니다... 오직 금만이 중요합니다. 통화를 뒷받침되지 않은 상태로 두기로 결정하더라도 금에 대한 청구 금액은 이미 금 보유고의 두 배입니다. 부채가 발생하면 채권자들은 소리를 냅니다...

...1966년은 모든 국가의 모든 금 재고가 하락한 첫 해였습니다. 작년에 채굴된 금은 모두 상자로 들어갔습니다.

...물론 재무부는 결코 자발적으로 달러 가치를 평가절하하지 않을 것입니다. 그러나 그들은 온스당 XNUMX달러로 금을 공급하기로 약속했고 투기꾼들은 금을 점점 더 많이 갖고 있고 재무부는 점점 더 적은 금을 갖고 있기 때문에 언젠가는...

평가 절하의 결과 - 70세기 1971년대 말까지 달러는 독일 마르크에 대해 절반, 일본 엔에 대해 9/35의 가치를 잃었습니다. 325년 이래로 금은 가격이 지금까지 4.4배(온스당 1971달러에서 2002달러로) 111배나 올랐습니다. 따라서 100년부터 현재(1971년 여름)까지 달러의 금 함량의 순 평가 절하는 2002%였습니다. 3년 1971월부터 2002년 여름까지 공급 M10는 XNUMX배 이상 증가했습니다. 그리고 그 당시의 금이 약 두 배 정도 과소 평가되었다면 지금도 유통되는 달러의 양과 관련하여 약 두 배 정도 과소 평가됩니다.

이 법안은 임금 및 물가 상승의 제한, 감세 및 연방 예산과 결합하여 다음을 가능하게 했습니다.

▪ 실업률을 6.1년 1971월 10%(이전 4.6년 중 최고 수준)에서 1973년 XNUMX월 XNUMX%로 줄입니다.

▪ 산업 상황 개선 - 생산능력 가동률이 핵심 수준인 80을 넘어 산업 생산량 증가를 뒷받침했습니다. - 향후 7년 반 동안 미국 GDP 성장률은 평균 XNUMX%였습니다. 그래서 우리는 미국인들이 그들의 임무를 완수했다고 말할 수 있습니다. 달러에 대한 부담을 줄임으로써 그들은 수출과 산업 지원에 참여했습니다.

동시에, 금융 시장은 산산조각이 났습니다. 이자율은 1973년에 10%로 치솟았고, 동시에 국제수지는 GDP의 0.43%에 달하는 적자로 붕괴되었습니다(미국에서 자본 이탈로 인해). 달러의 후속 평가 절하는 1973년의 오일 쇼크로 이어졌습니다. 그러나 그것은 나중에 있었고 단기적으로는 미국이 확실히 승리했습니다. 그리고 다시 금 보유량 보유자와 함께 외국인 투자자를 희생시킵니다.

현재 달러가 평가절하되면 이미 우울한 국제수지(GDP의 1.1% 적자)가 심각한 타격을 입을 것입니다. 단기적으로는 무역수지의 개선이 자본 이탈을 상쇄하지 못할 것입니다. 미국.

조사 결과

최근 세계 금융 시장의 사건은 달러 평가 절하 가능성이 높음을 나타냅니다.

▪ 금과 은의 활발한 구매가 있습니다(2003년에 금 가격이 온스당 $800에 도달하고 은의 경우 온스당 $200에 도달할 수 있는 시나리오가 있습니다. 현재 가격은 각각 $325 및 $5와 비교).

▪ 유럽과 일본의 가시적인 정치적, 경제적 문제에도 불구하고 10개월에 걸쳐 달러화는 주요 통화 대비 XNUMX% 이상의 가치를 잃었습니다.

미국의 경제 성장이 아주 가까운 미래(적어도 2002년)에 시작되지 않고 국가 예산에 추가 수입을 제공하지 않고 외국 투자자를 미국 자본 시장으로 돌려보내지 않고 미국 자본 시장에 대한 신뢰를 회복하지 못한다면 달러와 국제수지에서 미국 달러는 평가절하될 것입니다.

그러나 이는 자발적인 절박함이 아니라 연방예산(거액의 부채와 국채에 대한 이자지급) 부담을 줄이고 경제성장을 촉진하기 위한 강제적 조치일 것이다.

미국의 현재 문제는 부채입니다. 모두에게 부채가 있습니다. 이자 및 무이자(현금)에 대한 부채.

모든 은행가는 한 명의 차용인에 대한 한도가 상한선에 도달하면 부채를 줄여야 한다는 것을 알고 있습니다(현재 미국에 대해 말할 수 없는 이익을 추구하는 경우 - 연방 예산 적자가 이에 대한 증거입니다) , 또는 기본값을 선언합니다. 최악의 경우에 대비해야 합니다. 그러면 11월 XNUMX일의 사건은 완전히 다른 색으로 바뀝니다.

이제 누가 이러한 위기로부터 이익을 얻습니까? - 대통령에게 묻고 자신의 수사학적 질문에 답했습니다. - 노동자도, 투자자도, 진정한 부의 생산자도 아닙니다. 국제 통화 투기꾼이 승리합니다.

15년 1971월 XNUMX일 미국 대통령 리처드 닉슨(Richard Nixon)이 부동 달러를 도입한 연설에서.

내가 여기서 말하고 싶은 가장 중요한 것은 미국이 누구도 "던진" 적이 없다고 생각한다면 그것은 착각이라는 것입니다. 미국인들이 문제의 원인을 국제 환경 탓으로 돌리고 외국인 투자자를 희생시킨 것은 이번이 처음이 아니다.

주제 45. 금융 시스템(FS): 개념, 요소, 구성 기본

FS - 재정 관계의 다양한 영역(링크) 집합으로, 각 영역은 기금의 형성 및 사용, 사회적 재생산에서의 다른 역할을 특징으로 합니다. 금융 시스템은 다음으로 구성됩니다.

a) 국가 재정 - 연방, 지역, 지방 예산, 주 신용 시스템, 주 보험 시스템, 연금 기금, 예산 외 기금 등

b) 경제 실체의 재정 - 기업 재정, 상업 은행 시스템, 상업 대출 및 보험, 담보, 교환 시스템.

화폐 자원의 국가 중앙 집중식 자금은 물질 생산 부문에서 생성 된 국민 소득의 분배 및 재분배를 통해 생성됩니다. 사용 형태는 경제, 정치 및 사회 문제를 해결하는 데 국가의 요구를 충족시키는 예산 및 예산 외 자금입니다. 화폐 자금의 형성 및 사용의 다른 형태와 방법은 금융 시스템의 신용 및 보험 연결에 사용됩니다. 분산형 현금 자금은 현금 자금과 기업 자체의 저축으로 구성됩니다.

금융 시스템의 기초는 기업의 재정입니다. 그들은 자재 생산 과정에 직접 관여합니다. 중앙 집중식 국가 자금의 원천은 물질적 생산 영역에서 창출되는 국민 소득입니다.

일반 정부 재정 - 주도적 역할: 국가 경제의 모든 부문에서 일정 비율의 발전을 보장합니다. 경제 부문과 국가의 지역, 생산 및 비 생산 지역, 소유권 형태, 인구의 개별 그룹 및 계층 간의 재정 자원 재분배.

국가 예산은 금융 시스템의 주요 연결 고리입니다. 공공 기관의 기능을 보장하기 위해 중앙 집중식 자금 기금을 형성하고 사용하는 형태입니다. 예산의 도움으로 국민 소득이 재분배되어 돈을 조작 할 수있는 기회가 생기고 사회적 생산의 발전 속도와 수준에 의도적으로 영향을 미치므로 국가의 통일 된 경제 및 금융 정책에 영향을 미칠 수 있습니다. 현대 조건에서 국가 예산 기금은 투자 정책 시행, 기업 보조금 지급, 방위 산업 전환 자금 조달, 사회적 생산의 합리적인 구조 형성, 과학 기술 잠재력 구축 및 자료 업데이트에 중점을 둡니다. 및 기술 기반. 사회문화적 영역의 예산지출은 노동력 재생산 비용의 가장 중요한 부분을 차지하고 인민의 물질적, 문화적 생활수준을 향상시키는 역할을 하기 때문에 사회적일 뿐만 아니라 경제적으로도 의미가 있다.

예산 외 기금은 예산에 포함되지 않은 비용의 자금 조달과 관련된 연방 정부 및 지방 정부의 기금입니다. 이 기금은 임금 기금의 백분율로 설정되고 생산 비용에 포함되는 의무적 목표 공제를 희생하여 형성됩니다. 그들은 자금 사용을 완전히 보장하는 엄격하게 지정된 목적을 가지고 있습니다. 예산 외 기금의 별도 기능을 통해 가장 중요한 사교 행사에 대한 신속한 자금 조달이 가능합니다.

국가 신용은 정부 지출에 자금을 조달하기 위해 상환 기준으로 기업, 조직 및 인구의 임시 무료 자금 동원에 관한 신용 관계를 반영합니다. 개인과 법인은 대출 기관의 역할을 하고 국가는 대출 기관의 역할을 합니다. 주정부는 금융 시장에서 채권, 재무부 어음 및 기타 유형의 주 증권을 판매하여 추가 재정 자원을 유치합니다. 이 형태의 신용을 통해 차용인은 이러한 목적을 위해 발행하지 않고 주 예산 적자를 충당하기 위해 동원된 추가 재정 자원을 지시할 수 있습니다. 국가 신용은 또한 국가의 자금 순환을 안정화하는 데 사용됩니다.

보험기금은 자연재해 및 사고로 인한 손실을 보상하고 예방에도 기여합니다.

다양한 형태의 소유 기업의 재정은 국가 통일 금융 시스템의 기초가 되어 사회적 생산물과 국민 소득을 창출하고 분배하는 과정에 기여합니다. 재정 자원이 있는 중앙 집중식 화폐 자금의 보안은 기업의 재정 상태에 따라 다릅니다. 동시에, 제품의 생산 및 판매 과정에서 기업 자금의 적극적인 사용은 이 과정에서 예산, 은행 대출 및 보험의 참여를 배제하지 않습니다. 시장 상황에서 기업은 수익을 독립적으로 분배하고 생산 및 사회적 목적을 위해 자금을 형성 및 사용하며 신용 자원 및 금융 시장 기회를 사용하여 생산을 확장하는 데 필요한 자금을 찾습니다.

주제 46. 경제 구조의 금융 메커니즘(FM), 구성 및 내용

재정은 경제 주체의 생산 및 무역 과정에 영향을 미치는 도구로 작용합니다. 이 영향은 재정적 메커니즘을 통해 수행됩니다.

FM - 이것은 조직에서 표현되는 재정 레버리지 시스템, 재정 자원 사용 계획 및 자극입니다.

FM 구조에는 5개의 상호 관련된 요소가 포함됩니다.

1) 재정적 방법 - 경제적 과정에서 재정적 관계에 영향을 미치는 방법. 그들은 재정 자원의 이동 관리 라인과 시장 상업 관계 라인(계획, 예측, 자체 자금 조달, 투자, 과세, 보험, 임대, 임대)의 두 가지 방향으로 운영됩니다. 재정적 방법의 행동은 화폐 자금의 형성 및 사용에서 나타납니다.

2) 재무 레버리지 - 재무적 방법(이익, 소득, 감가상각비, 임대료, 이자율, 환율 견적, 지불 방식)을 적용합니다.

3) 법적 지원 - 법률, 법령, 결의, 부처의 명령, 헌장.

4) 규제 지원 - 지침, 표준, 규범, 지침.

주제 47. 재무 분석의 본질, 목표 및 방법(FA)

ФА - 재무 제표를 기반으로 기업의 재무 상태를 평가하고 예측하는 방법. FA는 재정적 성격의 정보를 축적, 변환 및 사용하는 방법입니다. FA의 내용과 주요 목표는 재무 상태를 평가하고 합리적인 재무 정책을 통해 기업의 효율성을 개선할 수 있는 기회를 식별하는 것입니다.

2가지 유형의 재무 분석:

1) 내부의 회사 직원이 수행합니다. 그러한 분석의 정보 기반은 훨씬 더 광범위하며 기업 내의 모든 정보를 포함하며 관리 결정을 내리는 데 유용합니다. 따라서 분석의 가능성이 확장됩니다. 2) 외부의 분석은 기업의 외부인인 분석가가 수행하므로 기업의 내부 정보 기반에 액세스할 수 없습니다. 외부 분석은 덜 상세하고 더 형식화되어 있습니다.

FA 목표:

1) 기업의 현재 및 미래 재무 상태에 대한 평가

2) 기업의 가능하고 적절한 발전 속도 평가;

3) 이용 가능한 자금 출처를 식별하고 자금 동원 가능성을 평가합니다. 자본 시장에서 기업의 위치를 예측합니다.

FA 방법:

1) 비정형화 - 논리적 수준의 분석 절차 설명(전문가 평가 방법)을 기반으로 하는 방법입니다.

2) 공식화 - 공식화된 분석 종속성을 기반으로 합니다.

FA 방법:

1) 보고 읽기 - 보고의 절대 지표를 연구합니다.

2) 수직 분석 - 전체 대비 개별 보고 항목의 비중 평가

3) 수평적 - 이전 기간과 비교하여 다양한 보고 항목의 변화를 분석한 것입니다.

4) 추세 - 기준 기간과 비교하여 몇 년 동안 보고 지표의 상대 편차 계산

5) 재무 지표 계산 - 다양한 보고 항목 간의 재무 비율에 대한 설명. 계수를 계산하고 이를 일부 기준과 비교하는 두 단계로 구성됩니다.

주제 48. 신용장 지급 방식: 그 본질과 범위

수출입 작업은 다음과 같은 여러 가지 상황으로 인해 복잡해질 수 있습니다. 시간 및 운송 위험, 세관 절차, 수출입 제한, 구매자와 판매자가 국경을 통해 서로 분리되어 있다는 사실; 또한 당사자가 파트너의 비즈니스 평판과 정직성에 대해 전혀 알지 못하는 상황이 발생할 수 있습니다.

이러한 조건에서 구매자는 주문한 상품을 정확히 수령해야 합니다. 가능한 한 빨리 상품 대금을 받는 것이 판매자의 이익입니다.

국제 은행 업무에서 양 당사자의 이익을 준수하기 위해 문서 신용장이 널리 사용됩니다.

신용장 - 구매자를 대신하여 은행이 미리 결정된 문서를 제시하면 특정 기간 내에 상품의 전체 비용을 지불해야 하는 의무. 신용장은 판매자가 구매자로부터 지불을 받을 수 있도록 보장합니다.

다큐멘터리 학점 제도.

1. 수입업자와 수출업자는 인도된 상품에 대한 지불이 신용장 형태로 이루어질 것임을 명시하는 계약을 체결합니다. 신용장은 수입업자(신용장에 따른 신청자)의 신청서 접수를 기반으로 은행에서 발행하며, 실제로 지불 절차에 관한 계약 섹션의 모든 조건을 반복합니다.

2. 계약 체결 후 수출자는 선적을 위해 물품을 준비하고 수입자에게 통지합니다.

3. 그러한 통지를 받은 구매자는 은행에 필요한 모든 조건을 명시한 신용장 개설 신청서를 보냅니다. 신용장을 개설하는 은행(발행은행)은 주문자의 지시에 따라 행동합니다.

4. 개설은행에 자금이 어떻게 입금될 것인지 명시한 신용장 개설 후 신용장은 개설된 수출자(수익자)에게 발송됩니다. 동시에 발행 은행은 일반적으로 신용장을 제공하는 은행을 통해 수혜자에게 신용장을 보냅니다.

5. 발행자로부터 신용장을 받은 자문은행은 외부의 표시를 통해 신용장에 대한 진위를 확인하고 이를 수익자에게 전달한다. 조언 은행은 또한 수익자로부터 신용장에 따라 문서를받을 권한이 있기 때문에 신용장 또는 텔렉스 사본을 받고 확인하고 발급 은행으로 보냅니다.

6. 신용장을 받은 수익자는 계약 조건의 준수 여부를 확인합니다. 수익자가 자신에게 유리하게 개설된 신용장의 조건에 동의하면 정해진 기한 내에 상품을 배송합니다.

7. 수출자는 운송업자로부터 운송서류를 수령한다.

8. 수출자는 신용장에서 요구하는 기타 서류(송장, 명세서, 증명서 등)와 함께 21일 이내에 은행에 제출합니다.

9. 확인 후, 수출업자의 은행은 지불을 위해 서류를 발행 은행에 보내며, 커버 레터에 수익금이 어떻게 입금되어야 하는지를 표시합니다.

10. 발급자는 서류를 수령한 후 이를 확인하여 수출은행으로 송금액을 송금한다.

11. 동시에 개설 은행은 수입자의 계좌에서 인출하여 수입자로부터 자금을 징수합니다.

12. 수출자의 은행은 수익자에게 수익금을 입금합니다.

13. 개설은행으로부터 서류를 받은 수입업자가 물품을 인수한다.

신용장 지불 형식의 특징은 판매자가 지불 능력과 구매자의 지불 욕구에 대해 신경 쓰지 않는다는 것입니다. 판매자는 특정 문서의 제공과 신용장 조건의 충족에만 의존하는 은행이 그에게 지불 의무를 부여한다는 사실에 의해 자신의 청구를 보장합니다.

계약 체결 후 수출자는 선적을 위해 물품을 준비하고 원칙적으로 텔렉스로 수입자에게 통지합니다.

신용장을 사용하여 수입 상품에 대한 지불에 동의한 구매자는 신용장 발행을 요청하여 자신의 은행에 신청합니다. 구매자는 신청서를 작성하여 은행에 제출합니다.

신청. 신용장은 다른 모든 지불 수단(추심, 수표 지불, 선지급, 순 지불)에 비해 주로 수출업자에게 신뢰할 수 있고 가장 편리한 방법입니다. 신용장은 수출 대금의 적시 수령을 가장 완벽하게 보장합니다. 서류신용장 형태의 지급은 수출자의 서류 제시에 대한 지급(현금 지급) 또는 구매자에 대한 단기(최대 1년) 상업 대출 제공과 관련된 거래에서 더 일반적입니다. 중기 상업 대출금을 지불할 때 물품 비용 전액을 지불하기 위해 서류 신용장을 사용하는 것은 극히 미미합니다.

신용장의 종류: 취소 가능 신용장은 발행 은행이 수익자에게 사전 통지 없이 언제든지 변경하거나 취소할 수 있습니다. 취소불능 확인 신용장은 발행 은행이 아닌 다른 은행의 지불에 대한 추가 보증을 제공합니다. 신용장을 확인한 은행은 개설은행이 지불을 거부하는 경우 신용장의 조건에 부합하는 서류에 대해 지불할 의무를 집니다. 양도 가능한 신용장은 국제 무역의 필요에 초점을 맞추고 리셀러가 고객의 신용장에서 자금을 받을 수 있는 권리를 공급자에게 양도할 수 있도록 합니다. 일정 기간 동안 변경되지 않은 금액에 대해 REVOLVING 신용장이 발행됩니다. "RED CLAIMS"가 있는 신용장으로 판매자는 신용장에 따라 공급되는 상품의 생산 또는 구매 자금을 조달하기 위한 합의된 금액에 대해 거래 은행에 선지급을 요구할 수 있습니다.

할부금이 있는 신용장에서 수익자는 서류를 교부받는 시점이 아니라 신용장에 명시된 후일에 지급을 받습니다.

주제 49. 뱅킹 마케팅 및 기능. 은행 상품의 특성 및 시장 판촉 조건

은행 마케팅은 은행이 고객의 실제 요구를 고려하여 은행 상품에 대해 가장 수익성이 높은 시장을 사용하도록 검색하는 것입니다.

마케팅의 주요 임무는 특정 소비자의 요구에 제조업체를 집중시키는 것입니다.마케팅 강의 노트).

뱅킹 마케팅은 현금 흐름과 서비스 유형이 생산자에서 소비자로 전달되는 금융 활동입니다. 그렇지 않으면 적시에 적절한 장소에서 특정 사업체에 대한 금융 자원을 유치하는 활동입니다. 균형 잡힌 가격으로. 시장 경제를 창출하는 조건에서 은행의 활동이 다자간화되면 다양한 은행 서비스에 대한 수요(은행이 고객의 이익을 위해 필요한 조치를 수행하는 것)를 고려해야 합니다. 이러한 서비스는 유료화되어 은행을 무역 조직으로 전환시킵니다. 이는 대출, 비현금계좌, 현금발행 등의 전통적인 서비스뿐만 아니라 팩토링, 임대, 신탁, 컨설팅, 안내 등의 서비스도 포함합니다. 고객 유치 및 서비스 개발을 위해 다양한 방법이 사용됩니다. 고객과의 커뮤니케이션 방법에 따라 은행 마케팅은 다음과 같이 구분됩니다.

1) 적극적인 마케팅은 광범위한 광고, 은행 활동을 대중화하기 위한 커뮤니케이션 및 커뮤니케이션 사용(텔레마케팅, 회의 개최, 대규모 인구 그룹 조사)에서 나타납니다. 은행 직원이 그러한 서비스 개발에 관심을 갖는 것이 중요합니다(중요한 관심). 2) 수동적 마케팅 - 은행의 입장, 특정 서비스의 이점 등에 대한 정보를 언론에 게시합니다.

은행 마케팅은 시장과 자원의 실질 가격을 사용합니다. (실질가격은 은행이 자원의 일부를 중앙은행의 준비금으로 이체해야 하는 점을 고려하여 요구되는 준비금 비율에 맞게 조정된 시장 가격을 나타냅니다.)

은행 마케팅은 다음을 해결합니다. 작업:

1. 은행 서비스에 대한 기존 및 잠재적 시장의 구축

2. 특정 시장을 선택하고 고객의 요구 사항을 설정합니다.

3. 새로운 형태의 서비스 개발을 위한 장단기 목표의 설정

4. 새로운 유형의 서비스를 실행에 도입하고 실행 프로그램의 구현에 대한 은행의 통제.

은행 서비스 시장과 잠재적 소비자를 연구하기 위해 은행은 다음과 같은 기술을 사용합니다. 1) 세분화는 수요와 공급의 특성을 특징으로 하는 별도의 섹션으로 시장을 나누는 것을 포함합니다.

은행은 두 가지 원칙에 따라 시장을 분류할 수 있습니다.

▪ 상품별(신용, 운영, 투자, 신탁 서비스 시장)

▪ 고객별(부동산 소유자, 기업, 정부 시장, 신탁 부서의 고객)

세분화를 수행할 수 있는 몇 가지 기능이 있습니다.

▪ 지리적;

▪ 인구통계학적 세분화(인구의 사회적, 직업적, 연령 구성);

▪ 심리적(행동);

▪ 지리인구통계(인구통계와 지리적 연결).

은행 마케팅 목표 - 은행의 내부 준비금 및 잠재력 식별. 목표에 영향을 미치는 요소: 주주 및 주주의 요구 사항, 은행의 내부 자원, 은행의 일반적인 문화.

마케팅 전략은 마케팅을 통해 은행의 목표를 달성하기 위한 최선의 방법을 선택하는 것입니다. 은행에는 계층적 목표 구조가 있습니다.

▪ 은행의 장기 목표(이익 극대화, 생존 등);

▪ 중기 목표(시장 점유율 증가, 수입 증가)

주당 고객 확대);

▪ 단기 목표(투자 자본 자산 수익률, 직원 개발).

주제 50. 은행 관리. 러시아 연방 발전의 본질과 전망

은행 관리 은행과 직원의 조직 및 관리 문제를 고려하고 가장 합리적인 방법으로 은행의 효과적인 운영을 보장합니다.은행 관리). 관리는 관리 주제와 관련이 있습니다. 은행, 중심 인물은 자격을 갖춘 작업자로서 전체 팀의 효율적인 작업을 구성할 수 있는 관리자입니다.

은행 관리에는 고유한 특성이 있습니다. 그들은 은행이 다른 경제 주체의 차용 자원을 사용하여 은행 자체와 고객 모두에게 소득을 가져오는 방식으로 이를 처분해야 한다는 사실에 의해 크게 결정됩니다. 은행은 많은 기업과 조직의 파트너이므로 이들 간의 신뢰가 특히 중요합니다. 관계의 이점을 고려하고 결정을 내릴 때 사람들의 의견을 최대한 활용해야합니다.

주요업무를 고려하여 관리방향을 결정합니다. 지역 내 은행 서비스에 대한 수요와 공급을 파악하고 경제 발전에서 대출의 중요성을 평가하려면 분석 작업의 명확한 공식화가 필요합니다.경영 강의 노트).

높은 배당금을 받고 팀의 사회적 요구를 충족시키고, 은행의 수익성을 관리하고, 수입과 지출을 체계화하고, 비용을 절감하고, 다음을 통해 은행의 경영을 평가할 수 있도록 자본을 적절하게 사용하고 관리해야 합니다.

▪ 정량적 지표(자본금, 고객 수 등);

▪ 질적 지표: 자본 적절성, 자본 품질, 소득 및 유동성, 은행 운영 속도, 서비스 포괄성, 위험 감수의 적절성;

▪ 인사 평가: 행정의 구성 및 역량, 내부 정책의 주요 조항을 따르고 이행하는 것의 적절성, 규제 표준 및 법적 요구 사항 준수;

▪ 사회적 지표: 책임 및 보상 자격 준수, 팀 내 사회적 분위기, 사회적 문제 해결 정도, 파트너십.

주제 51. 은행 대출을 위한 담보 형태. 은행의 서약 운영

은행법은 은행이 다양한 형태의 대출 담보에 대해 대출을 발행해야 한다고 규정하고 있습니다. 신용 담보의 가장 중요한 유형은 담보, 보증, 보증, 신용 위험 보험, 차용인의 청구권 및 제XNUMX자에 대한 계정을 은행에 유리한 양도(양도) 등입니다. 차용인은 하나 이상의 양식을 다음과 같이 사용할 수 있습니다. 방계친. 대출 상환에 대한 담보 의무는 대출 계약과 함께 작성되며 의무적으로 첨부됩니다 (사업 대출 취득 기술).

서약 계약. 담보는 대출 상환뿐 아니라 계약에 따른 해당 이자 및 벌금의 지불도 보장해야 합니다. 또한, 저당 재산의 시장 가치는 시간이 지남에 따라 하락할 수 있으므로 모든 경우에 담보 가치는 요청한 대출 규모보다 높아야 합니다. 담보의 대상은 유가증권뿐만 아니라 모든 재산입니다. 그리고 재산권. 담보인은 소유권 또는 완전한 경제 관리권으로 담보물을 소유한 사람입니다. 담보에는 두 가지 유형이 있습니다.

a) 담보는 담보인에게 남아 있을 수 있습니다.

b) 질권의 목적이 질권자의 처분으로 이전되는 경우. 첫 번째 유형의 담보가 가장 일반적입니다.

보증 계약 - 보증인은 다른 사람의 채권자(차용자, 채무자)의 의무 이행에 대해 책임을 집니다. 보증의 경우 보증인은 채무자와 함께 의무를 이행하지 못한 것에 대해 채권자에게 책임이 있습니다. 보증은 법인 간의 의무를 보장하는 데 사용되는 특별한 유형의 보증 계약입니다. 보증인 - 상위 조직, 창립자 및 은행을 포함한 기타 조직. 이 경우 유일한 조건은 보증인 자신의 재정 상태의 안정성입니다. 보증은 대출 은행에 제출되는 보증서로 공식화됩니다.

대출 상환을 보장하는 형태의 신용 위험 보험은 모든 참여자에게 상호 이익이 되는 거래입니다. 차용인은 대출금 상환이 지연되는 경우 비즈니스 평판의 손실을 보장받습니다. 은행은 보험 거래에 직접 참여하지는 않지만 높은 대출 상환 보장을 받습니다. 보험회사는 서비스에 대한 보수를 받습니다(보험 분쟁).

CESSION - 특별 계약 또는 계약에 의해 공식화된 제XNUMX자에게 차용인의 청구 및 계정을 은행에 유리하게 양도하는 것. 은행은 대출금을 상환하고 이자를 지불하기 위해서만 수령한 수익금을 사용할 권리가 있습니다.

서약 작업. 적극적인 은행 업무 유형 중 하나는 유가 증권을 담보로 한 대출입니다. 그리고 재산. 담보로 담보된 신용거래의 특징은 전체 비용을 대출하는 것이 아니라 50~70%만 대출을 해준다는 점이다.

전당포 대출은 쉽게 팔릴 수 있는 자산을 담보로 하는 단기 대출입니다. C.b. 담보 및 계약 신용으로 사용될 수 있습니다. 대출 한도를 결정하기 위해 차용자는 중앙은행에 운전 자본 흐름 계획을 제공합니다. 당좌 계정의 부채 한도는 기업의 운전 자본 필요성과 사용 가능한 운전 자본 소스 간의 차이로 정의됩니다(은행 업무).

은행은 기업을 위해 환어음이 담보로 인정되는 특별 대출 계좌를 개설할 수 있습니다. 일반적으로 제공되는 대출 금액은 청구 금액의 60~90%입니다. 이러한 대출은 수요대출 형태로 구성되어 있으며 이를 콜론이라고 합니다. 그들은 대출 금리와 비슷한 이자를 지불하지만 은행의 경우 대출이 상환되지 않는 경우 청구서 지불로 받은 금액으로 충당될 수 있기 때문에 이러한 대출은 더 수익성이 높습니다. 환어음 회계처리와 달리 통화대출을 받을 경우 환어음은 담보로만 은행에 이체되고 자금 사용에 따라 통화계좌의 이자가 발생하므로 회사의 부담금을 줄일 수 있습니다. 실제대출금리(중소기업 대출).

주제 52. 증권시장(SM)의 본질과 그 역할과 기능

아래의 RZB 유가 증권의 발행, 배치 및 유통에 관한 경제 관계를 이해합니다.

주요 시장, 금융 관계가 지배하는 분야는 - 은행 자본 시장 - RZB - 외환 시장 - 보험 및 연기금 시장입니다.

RZB 배치 두 가지 위치에서 평가할 수 있습니다. 다양한 출처에서 모은 자금 규모의 관점과 모든 시장에 무료 현금을 투자하는 관점입니다. 자금 유치는 내부 소스(이익) 및 외부(차입) 소스(증권 발행, 은행 대출)를 희생하여 수행할 수 있습니다. 내부 및 외부 소스 간의 비율은 각각 75% 및 25%여야 합니다. RZB에서 잉여 현금을 유치하려면 다음 지표를 고려하여 수행해야 합니다. 1. 시장 유동성 정도 2. 시장 수익성 수준 3. 자본 손실 및 예상 이익을 받지 못하는 위험 수준 4. 과세 정황.

RCB 기능: 조건부로 일반 시장과 특정 기능을 구분할 수 있습니다.

일반 시장 기능: 1- 상업적 기능, 이 시장에서 운영으로 이익을 얻습니다. 2 - 가격 책정 기능은 가격 형성 과정과 지속적인 변화를 제공합니다. 3- 정보 기능, 시장은 거래의 주체와 대상에 대한 정보를 생산하고 사이트에 제공합니다. 4- 규제 기능, 시장은 거래 및 참여 규칙, 참가자 간의 분쟁 해결 절차, 우선 순위, 통제 및 관리 기관을 설정합니다.

특정 기능: 1.

재분배. 시장은 경제 영역 간에 자금을 재분배하고, 또한 (돈을 발행하지 않고) 인플레이션 기반으로 국가 예산 적자를 조달합니다. 2.

Hedging. 즉, 파생증권의 출현과 거래 체결을 위한 특별한 메커니즘으로 인해 가능해진 불리한 가격 변동에 대해 증권 시장 참가자를 보호하는 것입니다.

주제 53. 증권 시장 (SM)의 구조, 참가자의 특성

RZB는 많은 특성을 가진 복잡한 구조입니다.

다음과 같은 유형의 시장이 있습니다. 1. 2차 및 3차 4. 조직화 및 비조직화 5. 교환 및 비처방 XNUMX. 전통적 및 전산화 XNUMX. 현금 및 긴급. 증권 유통 단계에 따라:

주요 시장 - 유가증권을 발행하는 시장입니다. 유통, 시장에 첫 등장. 원래 소유자의 인수.

XNUMX 차 시장 - 이전에 발행된 증권이 거래되는 시장이며, 증권의 매매입니다. 증권의 전체 수명 주기 동안 소유권 이전의 다른 형태. 시장 규제 수준에 따라: 조직화되고 조직화되지 않은.

처음에는 c.b. 확고한 규칙에 따라 진행됩니다. 두 번째로 참가자는 모든 문제에 대해 독립적으로 동의합니다. 거래처에 따라 다릅니다.

주식 시장 - 증권 거래 그러나 대부분의 증권 유형에서는 증권 거래소에서 수행됩니다. 증권 거래소 밖에서 거래됩니다. 항상 조직적입니다.

OTC (비교환 전자 거래 시스템) - 거래. c.b. 다양한 수준의 조직으로 증권 거래소를 우회합니다. 거래 유형에 따라: 전통 시장 - 증권 거래의 전통적인 형태입니다. 증권의 구매자와 판매자는 일정한 장소에 모여서 공개적인 공개거래(환거래소)가 이루어지거나 비공개거래(사업 자금 조달 출처).

컴퓨터 시장 - 다양한 형태의 증권 거래. 컴퓨터 네트워크와 현대적인 통신 수단의 사용을 기반으로 합니다. 그것은 다음과 같은 특징이 있습니다 : 만남의 장소가없고 거래가 구매 및 판매에 대한 입찰 도입, 시간의 연속성으로 축소됩니다. 유가 증권과의 거래가 체결되는 조건에 따라 다릅니다.

현금 시장 - (CASH 및 SPOT 시장) 거래의 즉각적인 실행을 위한 시장이지만 기술적으로 증권의 공급이 필요한 경우 실행까지 최대 3일이 소요될 수 있습니다. 물리적 형태로. 선물 시장은 일반적으로 거래 실행이 몇 개월 동안 지연되는 시장입니다. RZB 참가자는 f.l. 또는 유가 증권을 판매 또는 구매하고 회전율 및 정산 서비스를 제공하는 조직. 참가자의 주요 그룹은 다음과 같습니다. 1. 판매자(발행인) 2. 전문 중개자(중개인 및 딜러) 3. 구매자(투자자) - 평가 기관) 4. 규제 기관 및 통제 기관.

판매자 (증권 발행인 및 소유자) - 증권 발행 및 배치를 수행합니다. XNUMX차 시장에서의 판매 및 XNUMX차 시장에서의 추가 판매. 발행자는 국가, 상업 기업 및 조직입니다.

구매자: 상태에 따라 다음과 같이 구분할 수 있습니다. 기관 투자자는 j.l. 증권에 돈을 투자하는 것; 개인 투자자는 f.l. 증권에 돈을 투자하다

В의 зависимости 투자 목적에서: 포트폴리오 투자자 - 증권 포트폴리오를 구성하고 관리하는 투자자. 전략적 투자자 - inv. 유가 증권의 형태로 소유권 지분을 관리합니다.

В의 зависимости 위험 정도에: 소심한 투자자는 증권에 돈을 투자하는 투자자입니다. 그들의 보존을 위해. 공격적인 투자자는 투기적 거래의 60~65%를 주식으로 수행하는 투자자입니다. 보통 투자자. 노련한 투자자. 무능한 투자자 - 손실을 입습니다.

전문 중개인: 중개업자는 대행계약 또는 위탁계약에 의거하여 고객의 비용으로 거래를 수행하는 전문 중개자입니다. 딜러는 자신의 비용으로 자신을 대신하여 거래를 수행하는 전문 중개자입니다. 마진 - 신용.

은행 증권시장 참여자에게 증거금만큼의 대출을 수행하고 증권 포트폴리오를 구성 및 관리합니다.

보관소 - 증권 거래소에 존재합니다. 증권에 대한 소유권 이전. 거래 및 저장의 결과. 등록기관은 증권에 대한 소유권을 이전합니다. 거래 결과에 따라.

주제 54. 증권 시장의 규제

그것 유가 증권 매매에 대한 혼란스러운 거래가 아니라 국가 규제 및 자율 규제 원칙에 따라 조직 된 프로세스입니다.

주 규정은 준수를 기반으로 합니다. 특정 원칙: 1. 모든 참가자의 모든 이익 준수 2. 공개 및 홍보 3. 대중의 신뢰와 이익.4. 정보의 최대 사용 5. 서비스 품질 향상을 위한 건전한 경쟁 보장.

RZB 규정에는 다음이 있습니다. 목표:1. 시장 질서 유지, 2. 개인 사기로부터 참가자 보호3. 수요와 공급에 기반한 무료 가격 책정을 보장합니다.

RZB의 규제 프로세스에는 다음이 포함됩니다.: 1. 시장 기능을 위한 규제 프레임워크 생성 2. 전문 참가자 선택 3. 규칙 및 규정 준수에 대한 통제 및 위반에 대한 제재 시스템.

가장 중요한 RZB에 대한 국가 정책의 원칙은 다음과 같습니다.: 1. 시장에서 모든 유형의 전문 활동에 대한 라이센스 및 규제를 기반으로 시장 참여자의 권리를 보호하기 위한 조치의 구현으로 표현되는 국가 규제 원칙. 2. 러시아 영토에 대한 규제 체계의 통일 원칙 3. 최소 정부 개입 및 최대 자율 규제 원칙. 4. 동등한 기회의 원칙, 즉 국가는 규제 당국 앞에서 모든 참가자의 평등을 보장하고 증권 시장에서 국유 기업이 상업 기업보다 우위를 차지하지 않도록 보장하면서 경쟁을 촉진합니다. 5. 국가 정책의 연속성 원칙. 6. 세계 경험 지향의 원칙.

그 구성에서 국가 규제 증권 시장은 다음을 제공해야 합니다. 1. 규제 프레임워크의 형성 2. 증권 시장의 기능에 대한 통제 시스템의 사용 3. 증권 시장에서 전문적인 활동의 라이센스 4. 증권 발행의 등록. 5. 과세 시스템의 생성.

자율 규제 기관 - 이들은 국가 지원 및 국가 지위 부여를 기반으로 시장의 특정 측면을 규제하기 위해 자발적으로 RZB의 전문 참가자가 만든 비영리 및 비정부 조직입니다.

창조목적: 1. RZB에서 전문적인 활동에 필요한 조건을 제공합니다. 2. RZB에서 전문적인 활동 표준 준수에 대한 개발 및 제어. 3. 증권소유자의 이익을 보호한다.

자율규제기관의 권리: 1. 증권을 이용한 전문적인 활동 및 운영을 구현하기 위한 규칙 및 표준을 개발합니다. 2. 공무원 교육을 실시하고 전문 참가자에게 자격증을 발급합니다. 자율 규제 기관의 지위는 증권 시장에 대한 연방 위원회에서 부여합니다.

파르타드 - 레지스트라, 양도 대리인 및 보관소의 전문 협회.

주제 55. 은행 관리의 재무 영역. 은행의 부채와 자산을 종합적으로 관리

재정적인 은행 관리 영역: 1. 은행 정책 2. 부채 관리 3. 자산 관리 4. 유동성 관리 5. 이익 관리.

1) 은행정책(BP). BP의 존재는 설계국이 기존 경제 상황을 맹목적으로 따르지 않고 긍정적인 측면을 최대한 활용하고 부정적인 측면을 무력화할 수 있는 적절한 대응을 형성할 수 있게 해줍니다(은행 관리).

BP가 답변해야 하는 주요 질문은 다음과 같습니다. - 특정 조치를 수행해야 하는 이유(무엇의 이름으로) - 취해야 할 조치 - 어떤 구조 단위, 특정 직원이 특정 작업을 수행해야 하는지 - 어떤 계획과 시나리오에 따라 작업을 수행해야 합니다.

은행 정책의 구조: 신용정책, 예금정책, 가격결정, 투자, 위험정책, 분산정책 등

2) 책임 관리. 부채 관리에 대한 은행의 목표:

1) 소득을 창출하지 않는 자원의 유치를 방지합니다. 2) 적극적인 운영을 수행하기에 충분한 양과 질의 신용자원을 유치한다. 3) 쉽게 접근할 수 있는 자원을 찾고 유치합니다. 4) 출처가 "모호한" 자원에 대한 분석을 수행하고 해당 자원을 은행에 유치하지 않는 것이 좋습니다. 이는 은행 이미지 하락으로 이어질 수 있으며, 범죄 영역으로 끌어들여 위험을 초래할 수 있습니다. 운영을 방해하고 고객 유출을 초래합니다.

책임 관리는 두 가지 방향으로 수행됩니다.: - 특정 은행 상품의 품질 관리, - 은행 상품의 포트폴리오 관리.

3) 자산운용:

1) 수익성을 보장합니다. 2) 유동성을 유지합니다. 3) 투자 자금의 반환을 보장합니다. 4) 자산의 안전성(고객의 과도한 위험이나 시장 상황의 변화로 인해 발생할 수 있는 손실의 중립화). 5) 새로운 영토, 산업, 사회 계층의 발전. 6) 다양한 은행 서비스의 형성.

4) 유동성 관리 - 자산(A) 및 부채(P)를 관리하기 위한 일련의 조치 및 방법을 포함합니다. 유동성을 유지하는 것이 유동성 관리입니다. 5) A와 P의 종합적인 관리. 다음과 같은 주요 지표에 대한 A와 P의 조정: - 시기 측면에서, - 비용 측면에서, - 금리 민감도 및 환경 변화 측면에서(이자율 위험 관리), - 리스크(신용리스크 및 유동성리스크)에 대한 준비금 형성 측면에서, - 사업영역별, 사회계층별, 영토별.

Topic 56. KB 자원, 구성 및 품질 평가

은행 자원(BR)은 은행의 소극적 운영의 결과로 형성됩니다. BR에는 다음이 포함됩니다. - 자체 자금, - 빌린 자금, - 빌린 자금. BR 세트는 은행의 활성 작업에 사용됩니다.

자신의 자금:

1) 수권자본(영국) 2) 준비금 및 기타 기금 3) 이익잉여금 4) 추가자본 5) 보험준비금.

관련 자금: 고객으로부터 왔으며 은행이 차용인 역할을 합니다.

1) 예금 및 저축 업무, 2) 은행간 신용 3) 러시아 중앙은행 대출 4) 채권 발행(은행 강의 노트).

Topic 57. 은행의 투자활동과 방향

투자는 일반적으로 이익을 얻기 위해 국내 및 해외 산업, 농업 및 기타 경제 부문에 대한 장기 투자입니다.투자). 상업 은행의 투자 운영은 증권, 부동산, 기업의 승인된 자본, 귀금속 등에 은행 자원을 배치(투자)하기 위한 은행의 활동입니다. 은행의 방향과 목표를 결정하는 주요 요소는 다음과 같습니다. 소득과 유동성에 대한 필요성, 이익을 위해 유동성을 희생하려는 경영진의 의지, 그 반대의 경우 (투자 조직 및 자금 조달).

투자 목적에 따라 은행 투자는 다음과 같이 나뉩니다.:

1) 직접 투자 - 투자 대상의 직접 관리를 목적으로 함(증권의 지분 지배, 특허, 라이선스, 노하우 등을 구매하여 생산에 대한 자본 투자 등) 2) 포트폴리오 투자 - 다음과 같은 형태로 수행됨 유가증권 포트폴리오 생성 b. 다양한 발행인이 소유하고 피투자자에게 통제적 참여 및 직접 관리를 제공하지 않음. 그래서, цели 은행의 투자 운영: - 은행 소득 기반의 확장 및 다각화, - 재무 안정성 및 위험 감소의 증가, - 고객 기반 확장, 서비스 유형, - 고객에 대한 영향력 증가(증권 관리를 통해) 자금의 안전성 + 다양화 + 유동성

또한, 은행의 투자활동은 다양한 형태의 투자에 있어 고객의 요구를 충족시키고, 은행의 경쟁력을 보장하며, 사회적 지향성을 가져야 합니다. 즉, 사회적으로 중요한 요소로서 은행의 이미지를 유지해야 합니다. 투자와 은행 자산 배치의 다른 영역 간의 주요 차이점은 자금이 현재 요구 사항을 충족하지 않고 미래 기간의 요구 사항을 충족하기 위해 투자된다는 것입니다.기업 금융).

주제 58

RKO에는 법인의 은행 계좌 개설 및 유지 관리가 포함됩니다. 그리고 f.l. RKO는 은행이 비은행 신용 기관과 다른 기준입니다(또한 은행을 대신하여 자금을 유치하고 배치함). RKO는 수동 운영의 두 가지 기능이 특징입니다. 계정의 현금 잔액은 신용 자원이고 활성 자산은 커미션 형태로 수입을 창출합니다. 빌린 자금으로서의 RKO는 예금, 증권, 은행 간 대출보다 쉽고 저렴한 방법입니다.

1. 은행 계좌 그리고 그것에 대한 작업을 수행합니다(은행 업무). 법인 간의 비 현금 지불 수행 작업 그리고 f.l. 은행에 할당됩니다. 이를 위해 은행은 고객을 위한 현금결제 서비스를 수행합니다. 은행의 고객이 되어 RKO y.l. 그리고 f.l. 은행 계좌를 개설하고 현금 결제에 관한 계약을 체결해야 합니다. 은행 계좌는 계좌 소유자인 고객의 자금을 보관하고 자금의 수령 및 처분을 처리하는 데 사용됩니다. 계정 유형.

계정 - Yu.L. 거주자(또는 개인 기업가). 수익, 대출금, 공급업체에 대한 지불, 세금, 급여, 기금 기부금을 적립하도록 설계되었습니다.

임시당좌예금(저축예금) - 새로 생성된 법인의 경우 형법에 대한 창립자의 기여를 축적합니다. 계정 결제가 이루어지지 않습니다.

당좌 계정 - 기업 활동(종교, 자선)에 종사하지 않는 조직의 경우. 조직의 법적 목표에 따른 합의를 위해.

예산 계정 - 연방 및 지방 예산에서 목표 용도로 자금이 할당되는 기업 및 조직용.

현재 통화 계정 - 공인 은행의 기업, 조직 및 기업가용.

송금 통화 계정 - 기업 및 조직 - 러시아 연방 국내 시장에서 이 통화의 일부를 의무적으로 판매하는 조건으로 외화로 수익금 전액을 신용하는 수출업자.

특파원 계정 은행은 서로와 중앙 은행을 위해 열려 있습니다. 노스트로와 로로. 은행 계좌를 사용하여 수행되는 주요 거래 유형 중 하나는 무현금 결제의 구현입니다.

비현금 결제의 형태: 지불지시결제(PP), 추심결제, 신용장결제, 수표결제 등

1) PP 계산. PP - 이것은 계좌의 지불인의 비용으로 자금 수취인으로 지정된 사람에게 이 순서로 지정된 금액을 지불하기 위해 은행에 대한 지불인의 서면 명령입니다. 은행은 수취인의 계좌에 자금을 입금합니다.

2) 징수 정산 -이것은 고객이 고객을 위해 지불인으로부터 지불을 받기 위해 고객의 비용으로 조치를 수행하도록 은행에 지시하는 비현금 결제의 한 형태입니다. 정산서류 : 추심명령, 지급요청-명령.

3) 신용장에 의한 결제 - 지불인을 대신하여 행동하는 은행은 수취인에게 지불을 약속합니다. 발행 은행 - 신용장을 발행한 지불인의 은행. 지정 은행 - 자금 수취인에게 서비스를 제공하는 은행. 신용장은 가장 복잡하고 비용이 많이 드는 무현금 결제 유형입니다. 유형: 덮힌, 덮지 않은, 취소 가능 및 취소 불가능.

4) 수표로 납부. 확인 - c.b. 서랍에 명시된 금액을 서랍에 지불하도록 서랍이 은행에 무조건적으로 명령하는 내용이 포함되어 있습니다.

기타 비현금 지급 방식:

1) 플라스틱 카드 사용 2) 청산 - 상호 청구 상쇄 3) 여행자 수표로 결제 - 현금 대체. 4) 전자결제.

현금 서비스: 고객으로부터 현금을 받고 그의 계좌에 입금하고 고객의 계좌에서 자금을 인출하여 현금 형태로 발행하는 것; 고객 자금 수집.

현금결제 서비스 시행 시 은행의 이익과 위험. 주요 위험은 고객 지불의 적시 처리 불가능, 유동성 손실 위험 + 운영 위험(컴퓨터 네트워크 오류, 잘못된 예금)입니다. 은행 자산과 부채의 무능한 관리.

주제 59. CB 잔액. 그것의 구조. 목표 및 분석 방법

CB 잔액은 특정 날짜의 수동 및 능동 작업을 특징짓는 일반화된 기사를 반영하는 요약 요약 테이블입니다. CB 잔액은 연간 및 중간으로 나뉩니다: 반기별, 분기별, 월별. 매월 1일에 은행은 러시아 연방 중앙 은행의 주요 부서에 잔액을 제출합니다.

자산:

1) 현금, 중앙 은행 계좌. 2) 은행 및 신용 기관의 자금. 3) 유가 증권에 대한 투자. 4) 기업, 조직, 인구에 대한 크레딧. 5) 고정 자산(OS) 및 무형 자산(IA). 6) 기타 자산.

수동적인: 의무:

1) 중앙은행 자금. 2) 은행 및 신용 기관의 자금. 3) 공공 예금을 포함한 고객 자금. 4) 은행이 발행한 부채. 5) 기타 의무. 자신의 자금:

1) 수권자본(AC). 2) 기타 자금 및 기타 자체 자금. 3) 보고 연도의 이익(손실). 4) 이익의 사용. 5) 이익잉여금(손실).

균형 분석 은행은 한 은행과 다른 은행의 대응 관계를 수립하고 대출 및 기타 은행 간 관계를 제공할 때 필요합니다.

분석 작업 은행 - 은행의 신뢰성, 지급 능력, 자체 비용으로 가능한 손실을 충당할 수 있는 능력을 확립합니다. 은행의 잔액은 잠재 고객과 파트너를 유치하기 위한 광고 수단이자 은행 관리 수단입니다.

분석 방법. 1) 수평적 분석. 1) A와 P를 그룹화하여(별도로) 구축합니다. 두 날짜에 대한 잔액이 사용됩니다. 2) 증가율이 결정됩니다. 마지막 날짜의 그룹 총액을 두 번째 날짜의 그룹 항목 총액으로 나눕니다. 수평적 분석을 사용하면 대차대조표 항목의 성장률 결정, 항목 변화 추세 파악, 항목 금액의 증가 또는 감소 예측이 가능합니다. 즉, 대차대조표 항목의 변화 역학이 고려됩니다.

2) 수직적 분석 (구조 분석). 개별 그룹의 비중 결정을 기반으로 구축됩니다. 비중 = 밸런스 그룹 합계 / 순 밸런스 * 100%. 1) 부채와 자산의 구조, 즉 특정 그룹이 차지하는 비중을 결정할 수 있습니다. 2) 고객 기반의 구성 평가 3) 은행 자원 비용 결정 4) 활성 운영의 주요 유형 식별 5) MDB에 대한 은행의 의존도 식별 6) 은행의 가장 효과적인 투자 및 가장 덜 효과적인 투자 결정 7) 관리 조치 준비 P와 A.

3) 비율 분석. 부채 구조를 평가하려면 다음을 수행하십시오.

1) 고객 기반 비율 = 기여 금액 f.l. 그리고 y.l. / 은행이 유치한 자금의 총액. 자원 기반의 품질 + 은행 간 대출 및 예산 자금으로부터의 지속 가능성 및 독립성을 보여줍니다. (= 1) 2)

고객기반 다변화 비율 = 유치 자금 f.l. / 빌린 자금 y.l. 자원 기반의 지속 가능성 정도를 나타냅니다. (0이면 y.l.과만 작업) 3) 보장 비율 = 순 자기자본 / 조달된 자금 금액. 투자자의 이익이 자신의 자본에 의해 보호되는 정도. 자산 구조를 평가하려면 다음을 수행하십시오.

1) 자본적정비율 = 순자본 / 수익 창출 자산의 양. K > 1이면 작동하지 않음을 의미합니다. 2) 현재 유동성 비율 = 은행의 유동자산 / 수요부채. K < 1은 나쁘고, =1은 이상적이며, > 1은 자본을 소모합니다. 삼) 위험 보호 요소 = 대출 손실 가능성에 대한 충당금 / 미결제 대출. 벌어들인 이익과 창출된 준비금으로 얼마나 많은 소득 창출 자산을 보상할 수 있는지 보여줍니다.

Topic 60. 현대적 상황에서 발행인의 발행 전략

증권 발행을 수행하기 위해 발행인은 발행 전략을 개발합니다. 물론 각 개별 발행자에 따라 다르지만 동시에 개발에서 해결해야 할 필수 문제를 설정할 수 있습니다. 여기에는 다음이 포함되어야 합니다.

1) 발행인이 산업 및 경제에서 차지하는 위치에 따라 발행 목적 설정. 발행인의 개발 컨셉과 발행인이 업계에서 점유하고 있거나 점유할 계획을 바탕으로 이슈의 목적을 결정해야 합니다(금융 및 신용). 이를 통해 발행인은 경쟁력 문제를 해결할 수 있을 뿐만 아니라 필요한 자본의 양과 구조를 결정할 수 있습니다.

모든 유형의 발행자에 대한 문제의 일반적인 목표: - 필요한 자금 유치 - 재산 재건; - 부채 유동화; - 위험 감소; - 재정 계획의 개선.

2) 부피 계산. 발행자는 배출량을 설정할 때 객관적인 제한 사항을 고려해야 합니다. 모든 보통주의 액면가는 동일해야 합니다(러시아 거래소에서 플레이하는 방법). 우선주는 25%를 넘지 않아야 합니다. 무기명 주식 발행량은 FCSM(FFMS)이 설정한 납입 AC 가치의 비율과 일치해야 합니다.

3) 생산되는 종이의 종류와 종류를 선택합니다. 투자부동산의 비교특성에 기초하여. 주식: 보통, 우선주. 채권: 클래식(일반 및 무담보), 담보, 호출 가능, 전환 가능. 하나 또는 다른 중앙 은행의 선택. 발행자는 주로 발행의 목적에 따라 달라질 것입니다. 주식회사는 다양한 유형의 주식과 채권을 발행할 수 있습니다.

4) 증권시장 현황 분석. 그리고 생산된 증권의 배치 가능성.

5) 방출 형태의 선택. XNUMX 차 발행시에는 창립자 간, 후속 발행시에는 주주 간, XNUMX 차, 후속, 공개, 폐쇄, 청약, 전환.

6) 배출방식의 실증 7) 존재형태의 확립 발행된 증권에 명시된 재산권 처분의 성격.

8) 발행가액 산정 또는 그것이 성립되는 방식. 명목 가격 - 유가 증권의 평가. 출시 기간 동안 앞면에 표시된 내용. 발행 가격 - 유가 증권의 가격입니다. 첫 번째 보유자가 획득합니다.

9) 인수인의 선택. 중개인은 증권의 발행 및 배치에 대해 발행자에 대한 의무를 집니다. 보상을 위해.

10) 비용의 정의방출과 관련이 있습니다.

11) 배출 효율 분석. 특정 유가 증권 선택. 배출의 경우 이는 배출 증권에만 적용된다는 점을 명심해야 합니다. 연방법에 따르면 "증권 시장에서" 방출 c. 비. 인수 기간에 관계없이 별도의 문제에 배치되고 동일한 양의 권리를 갖는 항목을 포함합니다(JSC의 경우 주식 및 채권).

Topic 61. 주식의 투자 속성

주식은 소유자(주주)가 JSC 이익의 일부를 배당 형태로 받고 JSC 경영에 참여하며 청산 후 남은 재산의 일부에 대한 권리를 보장하는 배출 증권입니다. 발행인은 다음과 같은 이유로 주식 발행에 의지합니다.

1) 이것은 형법을 형성하는 법정 방법입니다. 2) JSC는 주식 매입에 투자한 자본을 투자자에게 반환할 의무가 없습니다. 3) 배당금 지급이 보장되지 않습니다. 4) 배당금액은 이익과 관계없이 임의로 정할 수 있다. 발행주식 배치를 통해 자금을 받은 발행인은 이를 사용하여 생산 및 비생산 고정 및 운전 자본을 형성할 수 있는 기회를 갖습니다.

주식 투자자는 다음과 같은 매력을 느낍니다.:

1) 투표할 권리. 2) 자본 이득(가격 인상). 3) 추가혜택(상품할인). 4) 새로 발행된 주식의 매입을 먼저 거부할 권리. 5) 청산시 재산의 일부에 대한 권리. 그러나 주식 취득은 위험과도 관련이 있습니다. - 배당금 미지급, 주가 상승이 안정적이지 않은 등. 보유자(주주)는 다음과 같이 나눌 수 있습니다. - 물리적(개인 및 개인), - 집단, - 기업 . 주식 투자는 금융 투자의 일종입니다. 즉, 소득 창출을 목적으로 금융 자산에 돈을 투자하는 것입니다. 소득의 구성 요소는 배당금과 시장 가치 증가입니다.

주식 수익률에 영향을 미치는 주요 요인은 다음과 같습니다.

1) 배당금 지급 규모 2) 시장 가격 변동 3) 물가상승률 4) 조세 환경. 투자자의 돈은 주로 생산 효율성이 아닌 공급과 수요에 따라 결정되는 환율 차이의 최대 변동이 발생하는 증권으로 향합니다. 투자는 다음과 같이 구분됩니다. 1. 장기 투자의 경우 수입은 배당금입니다. 2. 결국 매각이 남아 있는 경우 배당금 + 매각 가격입니다. 3. 배당금이 지급되지 않은 경우 구매 가격과 판매 가격의 차이로 소득이 형성됩니다.

Topic 62. 채권의 투자 속성

노예 - 증권 발행, 명목 가치 및 기타 재산에 고정된 이 가치의 비율에 의해 규정된 기간 내에 채권 발행자로부터 받을 수 있는 보유자의 권리를 고정합니다. 주식과 채권의 차이점은 주식을 사면 투자자가 회사의 소유주가 되고 채권을 사면 채권자가 된다는 점입니다. 채권은 유통 기간이 제한되어 있으며 그 후에는 상환됩니다.

주식보다 채권의 장점: - 채권에 대한 이자를 먼저 지급한 다음 주식에 대한 배당금을 지급합니다. - 주주는 채권에 대한 대출 상환 후 남은 청산 재산에 대한 권리를 가집니다. 보세 대출은 추가 재정 자원, 정부 및 국가 기관이 필요할 때 회사에서 사용합니다. 사채 발행을 통해 회사 경영에 간섭할 우려가 없습니다. 단, 회사는 신용도 요건을 충족해야 합니다. 사람들의 저축은 채권에 투자되어 소득을 창출합니다. 채권에는 명목 가치와 시장 가치가 있습니다.

채권의 명목가격 채권 자체에 인쇄되어 대출 금액을 나타냅니다. 채권은 구매자에게 매력적인 투자 대상, 즉 재판매 상품입니다.

시장 가격 채권은 시장의 우세한 상황에 따라 결정됩니다. 채권 금리는 채권의 시장 가격을 말하며 액면가의 백분율로 표시됩니다. 주식 시장에서 투자 대상인 채권은 일정한 수입을 가져옵니다. 정기적으로 지급되는 이자 + 해당 기간 동안의 채권 가치 변동 + 받은 이자의 재투자 수익으로 구성됩니다. 채권에 대한 이자는 1년에 2~XNUMX회 지급됩니다.

주제 63

환어음 - 비배출 증권입니다. 어음은 소지자에게 지정된 기간 내에 어음 지불인에게 일정 금액의 지불을 요구할 수 있는 권리를 부여합니다. 환어음은 약속어음에 비유될 수 있습니다. 그러나 다음과 같은 점이 다릅니다.

1) 법안은 추상적인 의무이다. 2) 환어음은 무조건적인 의무입니다. 즉, 환어음 지불은 어떤 조건에도 의존하지 않습니다. 3) 환어음은 세부사항이 엄격하게 정의된 화폐 문서입니다. 환어음 형태의 결함은 세부 사항이 없거나 잘못된 것입니다. 즉, 공식 요구 사항을 준수하지 않는 경우 - 환어음의 유효성이 상실됩니다. 4) 어음은 연대책임과 여러 책임, 즉 어음의 법적 보유자에 대한 어음의 의무가 있는 각 사람의 전적인 책임으로 구별됩니다. 5) 환어음의 주체는 금전이어야 합니다. 6) 환어음은 배서(배서)를 통해 한 사람에서 다른 사람으로 양도됩니다.. 법안은 두 가지 주요 기능을 수행합니다.: 지불 수단의 역할을 하며 이를 통해 대출을 신청하거나 받을 수 있습니다.

환어음 (초안) - 어음의 소지인에게 일정한 금액을 정해진 시간에 정해진 장소에 지불할 것을 발행인이 지불인에게 무조건적으로 명령하는 서면 문서입니다. 약속어음은 발행인(채무자)이 어음소지자에게 일정한 금액을 일정한 시간과 장소에 지급할 단순하고 무조건적인 의무를 기재한 서면 문서입니다.

러시아에서는 약속(단독) 어음이 가장 인기가 있습니다.

다음과 같은 분야에서 활발히 사용되고 있습니다.:

1) 일시적으로 사용 가능한 자금을 유치합니다. 환어음은 예금보다 세금이 낮기 때문에 수익성이 더 높습니다. 2) 어음 대출. 차용인의 대출 이자율은 (원칙적으로) 낮습니다. 3) 지불 수단으로서의 환어음. "결제" 환어음은 어음 금액만큼 발행인에게 지급할 계정을 충당하기 위해 할인된 가격으로 구매되는 환어음입니다. 경제적 본질에 따라 청구서는 다음과 같이 나뉩니다. 상업적 - 특정 상품 거래를 기반으로 합니다.

재정 - 돈의 이동과 관련된 금융 거래를 기반으로 합니다.

은행 - 은행의 일방적 의무 - 어음 발행인은 어음 소유자에게 지정된 기간 내에 지정된 금액을 지불해야 합니다.

청동 - 얼굴 중 하나는 허구입니다.

친절함, 카운터.

Topic 64. XNUMX차 증권: 발행 및 유통의 특징

보조 c.b. - 다른 증권에 대한 재산권을 나타내는 증권입니다. 그리고 그로부터 얻은 수입. 보조 c.b. 주로 주식, 채권, 주택담보대출을 기반으로 합니다. 두 가지 형태로 생산될 수 있습니다.

1) 동일한 증권 형태(예: 모기지 풀을 기반으로 한 채권)를 과도기적이라고 합니다. 특정 유형의 유가증권 소유자로부터 권리를 양도합니다. 다른 유형의 유가증권 소유자에게. 2) 주요 증권과 다른 형태:

a) 독립적으로 거래 가능한 취득권 형태로, 일반적으로 주식입니다. 그런 c.b. 포함 사항: - 주식 신주인수권 - 청약권 - 프리미엄 옵션. b) 예탁 증서(증서 및 영수증)의 형태. 예를 들어, 주식에 대한 American Deposit Receipts ADR이 있습니다. 러시아 법률에는 XNUMX차 유형의 증권이 없습니다.

XNUMX차 펄프의 주요 유형., 기본증권을 구매할 수 있는 권리를 나타내는 것은 주식매수권과 청약권입니다.

주식 영장 소유자에게 일정 기간 동안 고정된 가격으로 회사의 주식 또는 채권을 일정 수만큼 구매할 수 있는 권리를 부여하는 유가 증권입니다. 주식 영장의 수명은 10-20년 또는 무제한입니다. 워런트에 고정된 가격은 일반적으로 주식의 현재 시장 가격을 15% 초과합니다.

구독권 회사의 주주가 정해진 기간 내에 정해진 가격으로 이 회사의 일정 수의 새로 발행된 주식 또는 채권을 청약할 수 있는 자격을 부여하는 유가 증권입니다. 주주는 새로 발행된 증권을 청약할 특권이 있습니다. 구독 기간은 몇 주 동안 지속됩니다. 주식 영장과 청약의 주요 차이점은 다음과 같습니다. - 첫 번째는 새로운 우선 증권 구매자가 받습니다. 두 번째 - 회사의 주주, - 주식 신주인수권은 장기 발행, 두 번째 - 단기 발행 - 신주인수권 가격이 시가보다 높고 청약가는 낮습니다. 예탁증서는 이 회사가 소재한 국가에 예탁된 외국 회사의 일정 수의 주식 소유권을 증명하는 유가 증권으로, 다른 국가에서 유통되고 있습니다. 미국 예금 영수증 - ADR. 투자자를 위한 ADR의 매력적인 특성은 다음과 같습니다. 1. 증권 구매. 국영기업의 주식보다 높은 수준의 수익률 2. 외국 주식시장에 대한 지식 없이 다른 나라 시장에 진출할 수 있는 기회. 3. 받은 배당금 등은 환산할 필요가 없다.

Topic 65. 옵션: 일반 특성, 속성 및 기본 옵션 전략

옵션 계약은 소유자(매수자)라고 하는 당사자 중 한 사람이 미래에 지정된 날짜 또는 그 이전에 정해진 가격으로 자산을 매수(매도)할 수 있는 권리를 상대방으로부터 인수하는 계약입니다. 가입자 ( 판매자) 또는 보험료라고하는 일정 금액을 가입자에게 지불하여 거래 실행을 거부 할 권리. 자산을 살 수 있는 권리를 부여하는 옵션을 콜옵션 또는 콜 옵션. 자산을 매도할 수 있는 권리를 부여하는 옵션을 풋 옵션이라고 합니다. 풋 옵션. 옵션의 기본 자산은 항상 두 가지 가격: 현재 시장 가격 또는 현물 가격과 옵션에 고정된 행사 가격. 옵션에는 만기일이 있습니다. 옵션은 교환 옵션과 비교환 옵션으로 나뉩니다.

스톡옵션 교환에서만 체결되고 완전히 표준화되며 단기적 특성(3개월 - XNUMX년)을 갖습니다. 비교환 옵션: 그들의 시장은 딜러 은행에 의해 형성됩니다. 그들은 장기와 단기로 나뉩니다. 장기 비교환 옵션의 주요 유형은 옵션입니다. "모자"와 "식물". 이들의 필요성은 장기간(3-5년) 동안 옵션을 체결해야 할 필요성과 관련이 있습니다.

이자, 통화 및 상품 상한선과 하한선이 있습니다.

스톡 옵션. 일반적으로 거래소는 옵션 계약의 대상이 될 수 있는 회사 목록을 작성합니다. 스톡옵션에 들어갈 수 있는 주식이 일반적으로 가장 유동적이다. 주식 옵션의 표준 구조: - 옵션의 크기(1000주) - 옵션의 가격 - 가격의 최소 변동 - 계약 가치의 최소 변동 - 기간 옵션이 체결된 경우 - 옵션 행사(옵션의 행사 가격으로 주식을 물리적으로 인도).

관심 옵션 - 다양한 부채의 가격 변동에 따른 옵션입니다.

통화 옵션, 국가 통화와 관련하여 자유롭게 전환 가능한 통화 비율의 변화를 기반으로 합니다.

선물 계약 옵션 - 기존 유형의 선물 계약에서 체결된 옵션입니다.

Topic 66. 기업증권시장의 특성

회사채 발행 주식과 채권의 형태로 발행됩니다. 러시아 기업 증권 시장의 조건부 현대사. 3단계로 나눌 수 있다: 1.

첫 번째 단계(1990-1992)) 러시아 증권 시장의 입법 기반 형성이 시작되었고 증권 시장에 대한 라이센스 및 인증 절차가 수립되었습니다.

1993단계(1994년 - XNUMX년 초) - 이것은 국가에서 발행한 민영화 수표의 시작, 개발 및 종료입니다. 우리는 그것들을 기업 주식으로 교환하고 팔았습니다. 또한 다양한 종류의 유사 증권(MMM)이 존재합니다. 이것은이 시장에서 개인 투자자의 신뢰를 훼손했습니다. 1994년 하반기부터 기존 JSC의 주식이 거래되는 새로운 주식 시장이 형성되기 시작했습니다. 대규모 투자자 및 중개자 시장이 형성되고 있습니다.

세 번째 단계 (1994년 하반기~현재) 기업증권시장의 발전. 일반적: 1. 입법 체계의 추가 개발, 2. 수표 투자 펀드 활동의 종료 및 변형 3. 주식 시장 참가자의 증가 4. 보험 및 비국가 연금 기금의 급속한 발전 5. 대규모 어음의 형성 국가의 교환 시장 6. 주식 시장의 조직화된 인프라 구축(등록 기관, 보관소, 청산소) 7. 최초의 선물 계약(통화) 시장 생성.

러시아 기업 주식 시장은 조건부로 두 부분으로 나뉩니다.:

석유 및 가스, 에너지, 야금 등 산업과 관련된 약 20-30개 회사의 주식이 시장 가격으로 지속적으로 매매되는 가장 유동적인 주식 시장

2. 기타 모든 주식 시장, 주로 지역 기업.

현재 발행사 외에도 약 3000개의 투자 회사, 2000개의 CB, 1000개의 보험 기관 및 비정부 연기금이 주식 시장 참가자로 분류될 수 있습니다. 러시아 주식 시장은 주로 외국 자본을 희생시키면서 운영됩니다. 1995년 러시아 기업 증권의 철수가 시작되었습니다. 예금 영수증(ADR) 메커니즘을 통해 외부 주식 시장에. 러시아 주식 시장의 주요 문제: - 주식 시장의 인프라 개발 - 시장의 정보 개방성 증가 - 완전한 입법 및 기타 규제 프레임 워크 생성 - 증가하는 시장 회전율에 대한 참여 러시아 합자 회사의 주식.

Topic 67. 선물 계약: 일반 특성, 속성 및 무역 조직

선물계약은 장내에서 거래되는 자산을 미래의 일정 기간 이후 거래 체결 시점에 거래 당사자가 정한 가격으로 매매하는 표준 교환 계약입니다. 선물 계약은 완전히 표준화되었습니다. 거래소 거래 과정에서 체결됩니다. 실행 보증인은 교환 자체입니다. 구매자의 조건에 대한 선물 계약의 결론은 계약을 "구매"하고 판매자의 조건에 따라 "매도"라고합니다. 계약 의무 수락을 "포지션 열기"라고 합니다. 의무 청산 - "포지션 종료". 선물 계약은 상품과 금융의 두 클래스로 나뉩니다.

상품 선물 - 농업 원료 및 반제품(곡물, 육류) - 목재 및 목재 - 비철금속 및 귀금속 - 석유, 가스, 휘발유 등

금융 선물 통화, 주식, 백분율 및 지수의 4 가지 주요 그룹으로 나뉩니다.

통화 선물 - 전환 가능한 통화의 구매 및 판매를 위한 선물 계약. 완전한 수준의 표준화와 이를 보장하는 메커니즘을 갖춘 거래소에서 체결됩니다.

주식 선물 - 특정 유형의 주식을 매매하기 위한 선물 계약입니다. 그들은 널리 배포되지 않습니다.

금리 선물 - 금리 변동(단기) 및 장기 채권(장기) 매매에 대한 선물 계약입니다.

지수 선물 - 주식 시장 지수의 가치를 변경하기 위한 선물 계약입니다. 환율선물계약은 미래의 특정일에 특정 통화를 계약체결 당시의 환율로 매매하는 표준환전계약입니다. 통화 선물의 구조: - 계약 가격, - 크기, - 최소 환율 변동, - 계약 가치 변동, - 계약 체결 기간, - 계약 인도.

Topic 68. 정부 증권(GS): 일반적 특성, 배치 및 유통 절차

정부 증권은 국가 내부 부채의 존재 형태입니다. 이들은 발행인이 국가 인 채무 증권입니다.

국채 발행 다음과 같은 주요 과제를 해결하는 데 사용할 수 있습니다. 1. 국가 예산 적자 자금 조달(유통에 대한 추가 발행 없이), 2. 주택 건설, 사회 보장 등 분야의 대상 국가 프로그램 자금 조달 3. 경제 규제 활동: 유통되는 화폐 공급, 인플레이션에 미치는 영향 등

정부 증권의 이점: - 투자에 대한 높은 신뢰도와 손실위험 최소화, - 가장 우대되는 과세.

정부 증권 배치 일반적으로 다음과 같이 수행됩니다. 1. 중앙 은행 또는 재무부를 통해. 2. 종이(비어 있음) 또는 종이가 없는 형식(공인 보관소의 계정 항목 형식). 추세는 페이퍼리스 양식을 늘리는 것입니다. 3. 다양한 방법으로: 경매, 모든 사람에게 공개 판매, 특정 투자자 집단 사이에 폐쇄된 분배 등 정부 증권은 채권 시장에서 주도적인 위치를 차지하며 50%, 중장기 채권은 가장 큰 점유율.

국채시장의 주요 문제점: - 단기적 특성(높은 인플레이션), - 과세, - 지역 시장 조직(영토의 자유 자본), - 정부 증권 시장에 인구의 자유 자금을 참여시킬 필요성 등

국채의 종류. 발행자 유형별:

1. 시비 연방 정부

2. 지역 증권

3. 시비 공공 기관

4. 국가의 지위를 부여받은 중앙 은행.

협상 가능성의 형태에 따라: 시장과 비시장. 유통 조건별: 단기, 중기(1-10) 및 장기. 소득 지급 방법별: 1. 이자부 증권, 2. 할인 증권, 3. 지수 채권, 4. 당첨 채권, 5. 결합 채권.

Topic 69. 상업은행 규제

신용 및 은행 기관 규제 - 이는 국가가 중앙 은행을 통해 은행의 안정적이고 안전한 기능을 보장하고 은행 부문의 불안정한 프로세스를 방지하는 조치 시스템입니다.신용 은행 강의 노트).

은행 활동의 일반 규제 기능 중앙 은행에 할당. 이 규정은 다음을 보장하기 위한 것입니다. 1. - 업무 안정성 및 은행 재무 상태 강화 2. - 경제의 우선 과제를 수행하고 사회 복지를 개선하기 위해 대출 분야에서 은행 활동의 방향 및 촉진 3. - 국가 경제에서 자금 순환의 과학적 조직. 동시에 중앙 은행은 주로 경제 관리 방법을 사용하고 관리 방법을 사용합니다. 경제의 현재 상황을 고려하여 중앙 은행은 다음과 같은 일련의 경제 조치를 사용하여 은행의 활동을 규제합니다. - 중앙 은행이 은행에 발행한 대출 금액 및 대출 금리의 변화 - 유가 증권 및 통화 거래 수행. 이러한 목적을 위해 중앙 은행은 지시 번호 1을 발행했습니다. 이러한 규제 문서에 따라 중앙 은행은 러시아 연방 신용 시스템의 예비 기금. 이 기금에는 다음과 같은 자금이 기부됩니다. - 결산 및 당좌 계좌에 일시적으로 사용 가능한 자금과 기업, 조직 및 시민이 예금에 기부한 자금. 다른 은행으로부터의 대출은 이 자금에 포함되지 않습니다. 이 펀드는 이전에 모금된 자금을 반환해야 하는 고객의 의무를 적시에 이행하기 위해 만들어졌습니다. 중앙 은행은 필수 준비금의 기준을 변경합니다. 예약된 부분은 요구불예금 - 16%, 정기예금 - 10-14%입니다.

중앙 은행이 은행에 미치는 경제적 영향은 다음을 제공하여 수행할 수 있습니다. 중앙 집중식 신용 자원 사업체에 차후 대출을 제공하기 위해. 개별 은행의 신용 자원이 부족하고 다른 은행의 대출이 소진된 경우 중앙 은행은 대출 계약 조건에 따라 해당 은행에 대출을 제공할 수 있습니다. 동시에 중앙은행은 차용인과 관련하여 은행이 추구하는 신용 및 이자 정책에 경제적 방법으로 영향을 미칩니다. 은행 활동을 규제하기 위해 중앙 은행은 관리 방법을 사용할 수도 있습니다.

위반 시 신용 기관 규정, 중앙 은행의 지시 권리가있다.:

1. 신용기관으로부터 지불된 AC 금액의 최대 1%에 해당하는 벌금을 징수 2. 신용기관으로부터의 요구 활동 자산 구조 변경, 관리자 교체, 신용 기관 개편(최대 18개월 동안 신용 기관을 관리할 임시 행정부 지정, 은행 면허 취소)을 포함한 신용 기관의 재무 재활에 대해.

은행 감독에는 두 가지 목표가 있습니다. 1. - 가능한 손실로부터 은행 예금자를 보호합니다. 2. - 시스템적 위험을 방지하여 금융시장의 안정을 유지한다. 중앙 은행이 은행 활동에 대한 감독 및 통제 기능을 행사할 때 그 임무는 다음과 같습니다.

▪ 은행 활동을 위한 라이센스 발급;

▪ 은행이 제공한 보고서를 확인합니다.

▪ 현장 감사;

▪ 은행 운영 표준 준수 여부를 통제합니다.

주제 70. 지역 금융: 시장 관계 조직의 구성 및 역할

공공재정은 사회적 생산물의 가치와 국부 일부의 분배 및 재분배에 관한 금전적 관계이며, 국가 및 기업의 재원 마련 및 비용을 위한 공적 자금의 사용과 관련됩니다. 생산 확대, 사회 구성원의 증가하는 사회 문화적 요구 충족, 국방 및 행정 요구. 공공 재정에는 다음이 포함됩니다. 연방 및 지역 재정. 공공 재정의 구성에는 다양한 수준의 정부 예산, 예산 외 자금, 국가 신용, 국영 기업 재정이 포함됩니다. 지방 예산은 주권 국가인 러시아 연방 예산 시스템의 독립적인 부분입니다. 지방예산은 의료비 예산의 80% 이상, 교육비 지출의 60% 이상을 지원합니다. 대규모 예산 자금은 산업 및 사회 인프라 개발에 사용됩니다.

지방 예산에는 다양한 수입원이 있습니다.: - 더 높은 수준의 세금 공제; - 법인 재산세의 일부; - 재산세 f.l.; - 상속 및 증여를 통해 전달되는 재산에 대한 세금; - 토지세; - 국가 의무 등 지방 자치 단체는 예산 외 및 외환 자금을 목표로 할 권리가 있습니다. 이 기금의 자원은 다음과 같이 구성됩니다.

a) 관련 목적을 위한 시민, 기업, 기관 및 단체의 자발적인 기부 및 기부

b) 환경 오염 및 천연자원의 비합리적인 사용에 대한 벌금 금액

c) 역사 및 문화 유산, 천연 기념물의 손상 및 손실에 대한 벌금 금액 d) 법률에 따른 예산 외 자금의 기타 수입. 예산 외 자금 및 외환 자금은 지방 행정부에서 개설한 특별 계정에 있으며 인출 대상이 아니며 의도된 목적으로 사용됩니다.

비용 지방 예산은 더 높은 영토 수준의 예산에서 받은 수입과 보조금을 희생하여 수행됩니다. 국가 신용 관계는 기업, 조직 및 인구의 임시 무료 자금을 동원하고 공공 지출 자금 조달을 보장하기 위해 공공 기관에 임시 사용하기 위해 이전하는 것과 관련하여 발생합니다. 일시적으로 무료 자금 y.l. - 그리고 f.l. 금융 시장에서 채권, 재무부 어음 및 기타 유형의 국가 증권을 판매하여 수행됩니다. (지방 당국의 채권 발행 및 판매).

최근 지방자치단체의 역할과 영향력이 증대되면서 지방예산이 급속히 발전하고 있다. 지역 예산은 경제 과정을 규제하고, 생산력 분배에 영향을 미치고, 지역 기업이 제조한 제품의 경쟁력을 높이고, 영토 기반 시설을 만들고, 노동 자원 재생산 비용을 조달하는 데 점점 더 많이 사용되고 있습니다. 지역 예산은 사회 프로그램 실행에 중요한 역할을 합니다.

주제 71. 국가 예산: 국가 경제의 개념, 기능 및 역할

국가와 기업, 조직, 기관 및 인구 사이에서 발전하는 재정 관계를 예산. 주 예산 - 이들은 y.l.과 함께 국가에서 발생하는 금전적 관계입니다. 그리고 f.l. 국가 경제, 사회 및 문화 행사, 국방 및 공공 행정의 필요성에 자금을 조달하기 위한 예산 기금의 구성 및 사용과 관련된 국민 소득의 재분배에 관한 것입니다.

국가 예산의 본질 분배 및 제어 기능을 통해 경제적 범주로 실현됩니다. 을 통해 분배 기능 예산은 국가의 손에 자금을 집중시키고 국가적 필요를 충족시키기 위해 사용하는 것입니다.

제어 기능 국가가 얼마나 시의적절하고 완전한 재정 자원을 사용할 수 있는지, 그리고 효과적으로 사용되는지 확인할 수 있습니다. 예산은 경제의 국가 규제 도구, 생산 및 사회적 과정의 자극으로 사용됩니다. 새로운 경제 상황에서는 예산 자금의 투자 방향을 바꿀 필요가 있습니다. 매우 중요합니다 공공 투자 경제의 진보적 인 부문에서 개발을위한 전략적 방향을 제공합니다. 세금, 세금 인센티브, 예산 자금 조달의 양과 방향을 통해 관리의 다양한 측면에 영향을 미치고 생산 자산의 갱신을 가속화하며 과학 기술 성과를 생산에 가장 빠르게 도입하고 수익성을 높일 수 있습니다. 앞으로는 사회 과정에서 국가 예산의 역할이 커질 것입니다. 이는 사회 변혁을 구현하기 위한 재정적 기반인 예산 외 자금과 함께 예산 자금이라는 사실 때문입니다.

국가 예산 지출. 러시아 연방 예산 지출은 다음과 같이 분류됩니다.

1) 재생산 과정에서의 역할:

▪ 자재 생산 자금 조달과 관련된 비용

▪ 비생산 부문 유지 비용;

2) 기능적 목적에 따라: - 국가 경제 자금 조달 비용 - 사교 및 문화 행사를 위해 - 국가 방위; - 관리 장치의 유지 보수 - 법 집행 및 보안 - 기초 연구 및 과학 및 기술(NT) - 공공 부채 서비스 비용. 경비가 있다 흐름 (급여, 상품 및 서비스 구매, 공채 지불) 및 수도 (건설, 수리 등에 대한 투자).

주제 72. 세금 시스템 및 구조. 세금 정책

조세제도- 입법부가 제정하고 행정부가 부과하는 세금과 세금의 구성방법 및 원칙을 일컫는다. 세금 시스템은 시장 경제로의 전환 과정에서 기업과 국가의 재정 관계를 규제하는 가장 중요한 수단 중 하나입니다. 조세 제도의 구조는 사회의 사회 경제적 구조에 따라 결정됩니다. 세금 시스템의 구성은 다양하며 많은 세금(회계사를 위한 세금 계획: 합법적으로 세금을 줄이는 방법, 회계, 세무, 관리 회계: 튜토리얼, 감사, 국제 회계(IFRS)). 그들의 근거로 분류 다양한 원칙이 있습니다:

1) 세금은 용도에 따라 일반세와 특별세(대상세)로 구분됩니다.

일반 정보 세금은 개인화되지 않고 주의 단일 현금 데스크로 이동합니다. 국가 행사를 위한 것입니다.

특별한 세금은 목적이 엄격하게 정의되어 있으며 일반적으로 예산 외 자금을 형성합니다. 2) 세금을 징수하고 처분하는 기관에 따라 세금은 다음과 같습니다. 연방, 연방 주체의 세금, 지방. 3) 조세는 과세대상에 따라 직접세와 간접세로 구분된다.

직접 소득과 재산에 직접 설정됩니다. 에게 간접 가격 또는 관세에 포함된 상품 및 서비스에 대한 세금을 포함합니다.

세금 시스템 구축의 원칙: - 획일성 - 부자에게는 가혹한 세금을 부과하고 가난한 사람에게는 아껴준다. - 확실성 - 즉, 지불인은 지불 장소, 시간, 방법 및 금액을 정확히 알고 있어야 합니다. - 편의성 - 납세 행위를 단순화합니다. - 절약 - 세금 징수 비용은 최소화되어야 합니다. - 일정 기간 동안 동일한 대상에 대한 일회성 과세; - 장기간 조세제도의 안정성 등

세금 정책 - 이것은 세금 분야의 국가 조치 시스템이며 재정 정책의 필수적인 부분입니다.

조세정책의 목적:

1) 국가에 재정 자원을 제공합니다.

2) 국가 전체의 경제를 규제하기 위한 조건 조성

3) 시장 관계 과정에서 발생하는 인구 소득 수준의 불평등을 완화합니다.

세 가지 유형의 세금 정책:

1. 최대 세금 정책 - "할 수 있는 모든 것을 가져가라"는 원칙이 특징입니다. 이 경우 세금 인상이 정부 수입 증가를 동반하지 않는 상황이 발생합니다. 2.

합리적인 소득 정책 - 유리한 세금 환경을 제공하여 기업가 정신의 개발을 촉진합니다. 하지만 수입은 줄어들고 있다. 3.정책 상당한 사회적 보호를 제공하는 상당히 높은 수준의 과세. 세입은 다양한 사회자금을 늘리는 데 사용됩니다. 러시아 연방은 두 번째와 세 번째 유형의 조합이 특징입니다(기업 과세 최적화 : 방법, 계획, 방법 및 수단 (분석)).

주제 73. 경제의 통화 규제 방법

중앙 은행의 통화 정책은 통화 배출을 자극하는 것을 목표로 합니다. 즉, 신용 확장, 즉 생산 감소에 직면한 국면의 부활 또는 통화의 "과열"을 수반하는 경제 상승 기간 동안 통화 배출을 제한하는 것입니다. 결박 - 신용 제한. 이러한 목표의 달성은 여러 가지 통화 규제 방법을 통해 이루어집니다.

I. 유통화폐공급량의 상한선과 하한선 설정. 이러한 제한을 도입하면 사회적 생산물의 재생산 비율과 시장 경제 구조의 기업가적 활동을 통제하는 것이 가능해집니다. 러시아 연방에서는 국내 경제학자들이 개발한 통화 순환의 중앙 집중식 규제라는 독특한 시스템이 등장했습니다.화폐신용은행 강의노트, 금융과 신용, 경제이론 강의노트, 경제학사 교과서). 이 시스템은 시장 경제 구조와 은행 당국의 현금 회전율에 대한 현금 계획을 기반으로 합니다. 1) 첫 번째 단계에서 기업 및 조직은 서비스 은행에 현금 신청서(현금 신청서)를 제출합니다. 2) 두 번째 단계에서 풀뿌리 은행과 그 상위 수준은 기업의 현금 요청을 기반으로 활동 영역의 현금 필요성을 반영하는 현금 프로그램을 작성합니다. 이 프로그램은 중앙 은행에 제출됩니다.

3) 세 번째 단계에서 중앙은행은 풀뿌리 은행의 현금 회전율과 배출 기금 자원 제공을 위한 통합 프로그램을 작성합니다. 이 프로그램은 은행 재융자의 필수적인 부분입니다.

4) 네 번째 단계에서는 지방은행에 할당된 중앙은행의 배출자원에 대한 정보가 제공됩니다.

5) 다섯 번째 단계에서는 개별 영토, 지역, 공화국 및 지역 간의 무료 자금 재분배를 통해 풀뿌리 은행의 현금 회전율에 대한 영토 관리가 수행됩니다. 러시아 연방의 경험에 따르면 현금 프로그램을 작성하면 은행이 현금 유통 상태를 제어하고 현금 거래를 준비하며 발행 지연을 피할 수 있는 것으로 나타났습니다.

II. 시중은행 대출에 대한 고정금리 설정. 금리 변화는 화폐시장을 확대하거나 축소하며, 이는 국가 경제의 상품 생산 부문에 상응하는 영향을 미칩니다. 일반적으로 이자율이 낮아지면 비즈니스 활동이 증가하고 생산이 활성화되며 목표 시장으로 상품이 홍보됩니다. 금리 인상은 반대의 경제적 효과를 가져온다. 이자율을 결합하면 중앙은행이 대출 가격을 통제하고 이를 국가 경제 발전을 위해 효과적으로 사용할 수 있습니다. 중앙은행 재융자율.

III. 중앙 은행 계좌에 대한 필수 준비금 기준 설정. 상업은행의 운전 자본 중 유보된 부분을 통해 신규 자금 발행을 제한할 수 있으며, 필요한 경우 일시적인 재정적 어려움을 겪고 있는 은행에 신용 지원을 제공할 수 있습니다. 필요한 지준율 계산은 은행이 유치한 자원, 즉 당좌, 정기예금, 저축예금 계좌의 현금 잔액(수요 계좌의 경우 16%, 31~90일 정기 계좌의 경우 13%)을 기준으로 수행됩니다. , 90일 초과 - 10%, 외화 계좌의 경우 - 5%).

IV. 중앙은행 배출자금 일부를 국채 매입에 활용해 예산 적자를 직접 충당.

중앙 은행은 예산에 대한 현금 서비스 기능을 수행하고 국가의 출납원이 됩니다. 공개 시장 운영을 수행함으로써 중앙 은행은 CB와 은행 시스템 전체의 준비금을 개별적으로 증가 (유가 증권 구매시) 또는 감소 (유가 증권 판매시)하여 대출 비용의 변화를 수반합니다. , 결과적으로 돈에 대한 수요.

V. 국제수지 및 환율 조정을 위한 금 및 외화 매입

중앙은행은 국가의 금과 외환 보유고를 보관하는 주요 보관소입니다. 중앙은행은 환율과 화폐의 총 수요와 공급에 영향을 미치기 위해 외환 개입을 수행할 수 있습니다. 국제수지가 악화되면 중앙은행은 MICEX에 외환개입을 하여 통화통로를 유지한다.

주제 74. 돈의 본질과 기능. 돈 공급. 통화 집계

돈의 본질 그것은 보편적인 등가물의 사회적 기능이 합쳐지는 자연적 형태를 지닌 특정한 상품 유형이라는 사실에 있다. 화폐의 본질은 세 가지 속성의 통일성으로 표현됩니다. - 보편적인 직접 교환성; - 교환 가치의 결정화; - 보편적 근로시간의 실현(화폐신용은행 강의노트, 금융과 신용, 경제이론 강의노트, 경제학사 교과서).

화폐 기능:

1) 가치의 척도로. 보편적 등가물로서의 화폐는 모든 재화의 가치를 측정합니다.

2) 순환수단으로서. 상품 유통에는 가치 형태의 두 가지 변화, 즉 한 제품의 판매와 다른 제품의 구매가 포함됩니다. 이 과정에서 화폐는 상품-화폐-상품(T-M-T)이라는 두 재화의 교환에서 중개자 역할을 합니다.

3) 보물, 축적 및 저축을 만드는 수단으로.

4) 지불수단으로는 - 자본주의 경제의 신용 관계 발전과 관련하여 발생했습니다. 이 기능에서는 신용으로 상품을 판매하고 근로자와 직원에게 임금을 지급하는 데 돈이 사용됩니다.

5) 세계의 돈. 세계 화폐는 보편적인 지불 수단, 보편적인 구매 수단, 사회적 부의 구체화 역할을 합니다. 화폐 순환의 가장 중요한 양적 지표는 화폐공급 - 구매 및 지불의 총량은 경제적 회전율을 제공하고 개인, 기업 및 국가에 속함을 의미합니다. 특정 일자, 특정 기간 동안의 화폐유통의 양적 변화를 분석하고, 화폐공급량의 증가율과 규모를 규제하기 위한 방안을 마련하기 위해 다양한 지표를 사용합니다. (총액): М1 = 유통 중인 현금(지폐, 동전) 및 현재 은행 계좌에 있는 자금 M2 = M1 + 시중 은행 정기예금 및 정기예금(최대 4년) M3 = M2 + 전문 신용 기관의 예금; M4 = M3 + 대형 상업 은행 예금 증서.

다음 집계는 러시아 연방의 총 화폐 공급을 계산하는 데 사용됩니다.: M0 = 현금; M1 \u0d MXNUMX + 정산, 당좌 및 기타 계정 (정산, 특별 계정, 자본 투자 계정, 신용장 및 당좌 예금 계좌, 예산, 노동 조합 계정) + 상업 은행 예금 + Sberbank의 요구 예금; M2 = M1 + Sberbank 정기예금; M3 = M2 + 예금 증서 및 국채. 집계간에 균형이 필요합니다. 그렇지 않으면 통화 순환 위반이 있습니다. 실습은 M2 > M1일 때 평형이 발생하고 M2 + M3 > M1일 때 강화됨을 보여줍니다.

화폐 공급에 영향을 미치는 2가지 요인:

1) 화폐의 공급량은 화폐 발행자인 국가에 의해 결정된다. 2) 화폐 회전율 - 화폐가 순환 및 지불 기능을 수행할 때 화폐 이동의 강도. 화폐 순환 속도는 일반적인 경제 요인, 즉 생산의 주기적인 발전, 성장률, 가격 변동 및 화폐 요인, 즉 지불 회전율 구조(현금 및 비현금 화폐의 비율)의 영향을 받습니다. , 신용 운영의 개발, 이자율 수준 , 결제에서 전자 화폐 사용.

주제 75. 통화 시스템: 개념 및 요소

폐제 - 이것은 역사적으로 발전해 왔으며 국내법에 명시되어 있는 국가의 화폐 유통 조직의 한 형태입니다.화폐 신용 은행 강의 노트, 금융 및 신용)... 화폐 시스템의 유형은 화폐가 기능하는 형태, 즉 상품-보편적 등가물 또는 가치의 표시에 따라 달라집니다. 이와 관련하여 다음과 같은 유형의 통화 시스템이 구별됩니다.

1. 금속 핸들링 시스템, 화폐상품은 화폐의 모든 기능을 직접적으로 유통하고 수행하며, 신용화폐(지폐, 수령지폐, 수표, 신용카드)는 금속으로 교환된다.

2. 신용 및 지폐 유통 시스템 - 금이 유통되지 않게 되었습니다. 금에 대한 가치 기호의 교환에 따라 다음과 같은 것들이 있습니다. 금화, 금괴 및 금 교환 (지폐를 금화 또는 금괴로 교환하는 국가의 통화로 교환) 기준. 현대 통화 시스템에는 다음과 같은 요소가 포함됩니다.

1) 화폐 단위 - 모든 상품의 가격을 측정하고 표시하는 데 사용되는 법적으로 설정된 통화

2) 공식 가격 척도 신용화폐와 금의 교환이 중단되면서 경제적 감각을 잃었다.

3) 돈의 종류법정통화인 에는 주로 지폐, 지폐, 동전 등이 있습니다.

4) 배출 시스템 - 선진 자본주의 국가에서는 배출법에 따라 중앙은행이 지폐를 발행하고, 국고가 국채와 동전을 발행하는 것을 의미합니다.

5) 국가 또는 신용 기구 - 여러 국가에서 경제에 대한 국가 통화 및 신용 규제가 수행됩니다. 러시아 연방의 통화 시스템은 법적 기반을 결정한 12.04.1995년 XNUMX월 XNUMX일자 러시아 중앙 은행에 관한 연방법에 따라 기능합니다. 러시아 연방의 공식 통화는 루블. 루블과 귀금속의 비율은 법으로 정해져 있지 않습니다. 외화에 대한 루블의 공식 환율은 중앙 은행에서 정하고 언론에 공개됩니다. 중앙 은행은 러시아 연방 영토에서 현금을 발행하고 순환 및 인출을 조직할 수 있는 독점권을 가지고 있습니다. 그는 국가의 정상적인 경제 활동을 유지하기 위해 통화 순환 상태를 담당합니다. 법정화폐의 가치를 지닌 화폐의 종류는 지폐와 금속주화이며 중앙은행 계좌에 예치된 금, 국채, 신용기관의 준비금 등 중앙은행의 모든 자산으로 뒷받침된다.

주제 76. 무현금 결제 시스템. 그녀의 역할, 요소. 비 현금 결제의 형태

무현금 결제 - 이들은 f.l. 사이에서 수행되는 계산입니다. 그리고 y.l. 현금을 사용하지 않고 은행을 통해 지급인의 결제(당좌) 계좌에서 수취인의 계좌로 자금을 이체하는 방식입니다.

무현금 결제는 은행 시스템 개발에 폭넓게 적용되고 있습니다.

무현금 결제 구성 원칙A: 1. 모든 기업과 단체는 자금을 은행 계좌에 보관해야 합니다. 기업의 현금 데스크에서는 정해진 규범 내에서 현금 금액을 남길 수 있습니다. 2. 대부분의 비현금 결제는 은행을 통해 이루어져야 합니다. 3. 대금지급요구는 대금지급이 지체되지 아니하도록 상품의 선적 전 또는 후에 하여야 합니다. 4. 결제는 고객의 동의가 있는 경우에만 고객의 은행 계좌에서 이루어집니다. 5. 기업이 자체 재량에 따라 선택할 수 있는 여러 형태의 결제 및 지불 유형이 설정되었습니다. 비현금결제는 인쇄, 보관, 운송 등의 추가비용 형태로 유통비용을 줄이는데 도움이 됩니다. 비현금결제의 기본은 은행간 정산입니다.

비현금 결제의 형태. 이에 따르면 다음 도구는 다음과 같습니다. 지불 주문 - 이는 은행에 지불인이 자신의 계좌에서 수취인의 계좌로 일정 금액을 이체하라는 명령을 포함하는 지불 문서입니다.

수표 지불. 수표로 납부할 때 예금주(입금인)는 지급인(결제수표를 발행한 은행)에게 수표에 표시된 일정 금액을 수취인(수표소유자)에게 지급할 것을 서면으로 지시합니다.

신용 지불 편지. 신용장은 구매자의 은행에서 공급자의 은행으로 신용장 신청서에 지정된 조건에 따라 제공된 상품 또는 서비스에 대한 이 공급자의 송장을 지불하라는 지시입니다. 다음과 같은 유형의 신용장이 구매자에게 개설됩니다. 1. - 덮여 (예금) -신용장을 개설 한 발행 은행이 지불 인 자신의 자금 또는 공급 업체 은행의 처분에 따라 그에게 부여 된 대출을 전체 의무 기간 동안 별도의 계좌로 이체하는 신용장입니다. 신용장 아래. 2. - 결제대금을 취급하는 2개의 은행이 서로 환거래계좌를 가지고 있는 경우 무담보(보증)신용장을 적용할 수 있다. 각 신용장은 취소 가능 여부를 표시해야 합니다.

이 결제 방식의 장점은 제품 및 서비스에 대한 결제가 지연되지 않고 사전에 자금이 준비되어 있으며 자금 수령인이 배송 당일에도 즉시 대금을 받을 수 있다는 것입니다. 그에게.

지불 요청-주문에 의한 정산. 지급요청서는 지급인이 은행을 통해 일정 금액을 지급할 것을 지급인에게 요구하는 금액을 수취인이 기재한 결산서류입니다. 두 양식 모두 공급자가 작성합니다. 결제 요청 - 결제인을 대신하고 결제 주문 - 결제인을 대신합니다.

지불 요청의 해결. 지불 요청은 상품 선적 및 거래 문서 발행 직후가 아닌 지불이 이루어지는 결제 수락 형태로 널리 사용됩니다. 상품을 선적한 후 공급자는 적절한 수의 지불 요청을 발행하고 수금을 위해 제출합니다. 수집을 위해 문서를 수락하는 은행은 구매자에게 서비스를 제공하는 은행 기관에 정시에 문서를 보내고 그곳에서 자금을 모아 공급자의 결제 계좌로 이체합니다.

플라스틱 카드 형태의 지불.

경제내용에 따라 직불카드와 신용카드로 구분된다. 신용 카드는 은행의 신용 한도 개설과 관련되어 소유자가 상품을 구매하고 현금 대출을 받을 때 신용을 사용할 수 있도록 합니다. 직불 카드는 ATM에서 현금을 받거나 전자 단말기를 사용하여 상품을 구매하도록 설계되었습니다. 금액은 카드 소지자의 은행 계좌에서 인출됩니다.

주제 77

통화 거래에는 다음과 관련된 거래가 포함됩니다. 1. - 통화 가치의 소유권 이전, 2. - 대외 경제 활동에서 루블뿐만 아니라 지불 수단으로 통화 사용, 3. - 러시아로의 수출 및 선적(및 뒤로) 통화 가치, 4. - 국제 송금 구현. 외화 및 증권 거래 외화는 현재 작업과 자본 이동과 관련된 작업으로 나뉩니다.

현재 작업으로 180일 이하의 기간 동안 대출과 관련된 대외 무역 운영의 결제를 위한 송금뿐만 아니라 상품, 작업 및 서비스의 수출입에 대한 지불을 연기하지 않고 결제하기 위한 러시아 및 외화 역이체를 포함합니다. . 현재 운영에는 180일을 초과하지 않는 기간 동안의 대출 수령 및 제공, 러시아에서 러시아로의 이자 이전, 예금, 투자, 대출 및 자본 이동과 관련된 기타 운영에 대한 배당금 및 기타 수입이 포함됩니다. 급여, 연금, 상속, 위자료 등과 같은 비상업적 성격의 러시아와의 송금도 현재 거래입니다.

자본이동에 따른 외국환거래, 포함:

▪ 직접 투자, 즉 수익을 창출하고 기업 경영에 참여할 권리를 얻기 위해 기업 관리 회사에 투자하는 것,

▪ 포트폴리오 투자, 즉 유가증권 가격 구매,

▪ 180일을 초과하는 기간 동안 금융 대출 제공 및 수령,

▪ 다른 모든 통화 거래는 최신이 아닙니다.

운영의 성격을 결정하기 위해서는 거래 기간이 근본적으로 중요합니다. 상품을 수입할 때 거래 시작일은 운송 서류에 표시된 선적일, 발송일 또는 운송 인수일로 이해되는 선적일입니다. 상품의 수출을 위한 거래 개시일은 개별 발송물의 통관일입니다. 거래에 따른 의무는 수출자의 계좌로 자금을 수령한 날에 이행된 것으로 간주됩니다. 러시아 외환 시장의 거래 대상은 통화 및 통화 가치이며, 그 개념은 1992년 "통화 규제 및 통화 통제" 러시아 연방 법률에 공식화되어 있습니다.

현물 통화 거래. 현물 통화 거래의 본질은 거래 체결 시 고정된 환율로 거래 체결일로부터 두 번째 영업일에 상대방 은행이 인도하는 조건에 따라 통화를 구매 및 판매하는 것입니다. 통화 인도일을 "평가일"이라고 합니다. 즉, 거래 당사자가 해당 자금을 실제로 사용할 수 있게 되는 날짜입니다. 시장에서 현물통화를 거래할 때에는 일반적으로 전신환환율을 사용합니다.

통화 선물 거래. 선물거래는 거래 당시 고정된 가격으로 자산을 매매하고 일정 기간이 지난 후 거래가 체결되는 것을 말합니다. 이러한 구매 및 판매는 선물 계약 체결을 기반으로 수행됩니다.

통화선물은 미래에 통화를 매매하기 위한 계약으로서 매도자는 매도의무를, 매수자는 일정량의 통화를 정해진 환율과 기간 내에 매수할 의무를 지는 계약입니다.

외환선도거래.

전달 작업 - 은행이 장외 외환시장에서 통화를 매매하는 거래로, 거래 체결 후 일정 시간이 지난 후 거래 체결 시 약정한 환율로 지급 계약. 선도 시장에서는 1, 3, 6, 9, 12개월 등 계약의 양과 조건이 다른 선도 계약을 매매합니다. 거래 시 보증금이나 기타 금액은 이체되지 않습니다.

전진 작전의 목표: 통화, 보험, 투기의 실제 구매 및 판매.

Topic 78. 증권 포트폴리오: 일반적 특성, 유형, 원칙 및 구성 및 관리 절차

투자 포트폴리오는 f.l.이 소유한 특정 증권 세트로 이해됩니다. 또는 통합 통제 대상으로 작용하는 법인. 포트폴리오 유형은 수익률과 위험의 비율에 따른 투자 특성입니다. 포트폴리오 유형 분류의 중요한 특징은 수입이 어떻게 그리고 어떤 출처에서 나오는가입니다: 시장 가치의 증가 또는 현재의 이자 및 배당금 지급으로 인한 것입니다.

성장 포트폴리오 시장 가치가 증가하고 있는 기업의 주식으로 구성됩니다. 이 포트폴리오의 목적은 배당금 수령과 함께 자본 가치를 높이는 것입니다. 공격적인 성장 포트폴리오 - 최대 자본 이득, 젊은 기업의 주식, 막대한 위험, 그러나 높은 수입. 보수적 성장 포트폴리오 - 자본 보존을 목표로 하는 가장 위험이 적고 안정적인 회사. 중간 성장 포트폴리오 - 공격적 및 보수적 조합.

소득 포트폴리오 - 이 유형의 포트폴리오는 높은 경상 소득(이자 및 배당금 지급)을 얻는 것을 목표로 합니다. c.b 구매 높은 현재 지불금으로. 정기 수입 포트폴리오 - 신뢰성이 높은 증권입니다. 최소한의 위험 수준으로 평균 소득을 창출합니다. 소득 증권 포트폴리오 - 고수익 채권, 증권, 평균 위험으로 높은 소득을 가져옵니다. 성장과 소득의 포트폴리오. 균형 잡힌 포트폴리오 - 수입과 위험의 균형을 유지합니다.

자금 시장 포트폴리오 - 목표는 자본의 완전한 보존입니다. 이 포트폴리오에는 현금 및 시장성 자산이 포함됩니다.

면세 증권 포트폴리오, 정부 채무 의무가 포함되어 있습니다.

ts.b로 구성된 포트폴리오. 상태 구조.

ts.b로 구성된 포트폴리오. 다양한 산업.

포트폴리오의 구성 및 관리는 전문가의 활동 영역이며, 생성된 포트폴리오는 부분 또는 전체 판매가 가능한 상품입니다. RZB는 휘발성이므로 필요합니다. 포트폴리오 관리. 관리는 다음과 같습니다. - 초기 투자 자금 유지, - 최대 소득 수준 달성, - 포트폴리오의 투자 방향 보장. 모니터링 - 시장에 대한 상세한 분석. 그것의 개발, 회사의 성과, 증권의 투자 품질 평가. 에서 해결해야 할 주요 문제 포트폴리오 형성 - 투자자가 목적을 달성하기 위해 다양한 대체투자(주식, 채권, 현금 등) 중 일정 금액을 분배하는 것입니다. 투자자는 최대 이익을 얻기 위해 노력합니다.

Topic 79. 평가 활동에 대한 법적 프레임워크

주요 문서는 135년 "러시아 연방의 평가 활동에 관한" 법률 No. 1998-FZ입니다.

러시아 연방의 평가에 관한 국가 정책의 주요 목표, 원칙 및 방향을 결정하는 러시아 연방의 평가 활동 이행을 모니터링하는 권한 있는 기관은 다음과 같습니다. 재산 관계부.

전략적 목표 평가 활동 - 품질 평가 서비스를 제공하는 외부 조건에 맞게 개발 및 조정되는 평가 활동 시스템의 러시아 연방 창설.

단기 목표 - 법적 및 방법론적 기반 생성. 독립적인 평가 활동은 독립적인 유형의 기업 활동입니다. 국가의 주요 기능은 평가 활동에 대한 법적 규제 시스템을 만드는 것입니다. 이것은 라이센스, 제어 시스템입니다. 감정 활동을 규제하는 주요 메커니즘: - 감정인 면허, 표준 시스템, 전문가 교육 및 인증을 위한 교육 프로그램 통합, 서비스 품질 인증 시스템, 감정인의 민사 책임 보장 시스템, 입법 이행을 모니터링하는 시스템.

평가 활동의 라이센싱 행정당국과 재산관계부가 처리합니다. 교육부는 사업 평가 라이센스(부동산 평가 및 관리 강의 노트).

평가 시스템에는 필수 및 선택(선택)의 2가지 평가 시스템이 있으며, 필수 평가는 다음과 같은 경우에 마련됩니다.

1) 전체 또는 일부가 러시아 연방이나 지방자치단체에 속하는 거래 대상에 관여하는 경우. 2) 평가대상의 가치에 관하여 분쟁이 발생한 경우

법률에 평가 요건이 포함되어 있지 않은 경우 선택 사항(또는 선택 사항)이 적용됩니다.

감정인의 지위는 감정인의 일련의 권리와 의무이며 전문적인 행동에 대한 책임입니다. 상태는 또한 법적 원칙의 도움으로 설정됩니다. 그 중 가장 중요한 것은 독립의 원칙이다.

감정인의 권리(법 14조) 및 의무(법 15조) - 2개 그룹 - 주 및 고객에 대한. + 보고서 사본을 3년 동안 보관해야 합니다.

주제 80

시장 기반에는 다음이 포함됩니다.

시장 가치 적절한 마케팅 후 상거래에서 자발적인 구매자와 판매자 사이에 평가일에 자산을 교환해야 하는 예상 금액입니다.

소비자 가치 - 구매 및 판매 거래와 관련된 비용 및 세금을 고려하지 않고 계산된 부동산 가치를 나타냅니다.

비시장 기반에는 다음이 포함됩니다.

잔존 가치 현재 사용중인 토지의 현재 시장 가치와 현재 복원 비용의 합계를 대체합니다.

구현 비용 평가일 현재, 적절한 마케팅 이후 상업적 거래에서 의사가 있는 구매자와 판매자 사이에 미래에 발생할 것으로 합리적으로 예상될 수 있다고 평가자가 믿는 추정 금액(부동산 평가 및 관리 강의 노트).

보험 가치 - 보험 증권에 기록되어 있습니다.

과세 가치 - 세금 구조의 방법에 따라 계산됩니다.

재활용 비용 -완전한 마모로 인해 한계 상태에 도달하여 유용성을 잃은 유형 자산의 비용입니다. 장부 가치, 초기 비용, 잔존 가치, 잔존 가치.

주제 81. 은행의 신용 포트폴리오. 그 형성 및 품질 평가의 원칙

대출 포트폴리오(KP) - 이것은 f.l.에게 발행된 대출의 총액입니다. 그리고 Yu.L. Rational CP는 다음과 같은 신용 자원의 형성 및 분배입니다.

1) 발행된 대출은 조건과 금액 측면에서 사용 가능한 신용 자원에 상응해야 하며, 2) 신용 운영의 수익성 수준은 주어진 경제 상황에서 가능한 최대일 것입니다. 3) 신용거래의 위험도는 허용 가능한 수준을 초과하지 않을 것입니다.

신용 계약 형성 과정은 여러 단계로 수행됩니다. (은행의 신용 정책: 목표, 구성 요소 및 특징(상업 은행의 예 사용)):

1 단계. 대출수급에 영향을 미치는 요인 분석

2 단계. 은행의 신용 잠재력 평가. 신용 잠재력은 한편으로는 신용 기관이 사용할 수 있는 자금의 총액에 의해, 다른 한편으로는 신용 기관이 소유한 무형 자산(인사 자격, 작업 형식 및 방법, 대출 경험, 정보 및 기타 은행 업무)에 의해 평가됩니다. 대출 분야의 기술)

3 단계. 신용 자원 평가 - 은행이 대출 업무에 지시했거나 지시할 계획인 자금의 금액입니다.

4 단계. 신용 잠재력과 발행된 대출 간의 잔액을 식별합니다. 유동성, 부족 및 초과 자원의 정도를 식별할 수 있습니다.

5 단계. 다양한 기준에 따라 발행된 대출 분석.

6 단계. 가능한 대출 손실에 대해 형성된 준비금의 적절성을 결정합니다.

7 단계. 대출 포트폴리오의 수익성 및 효율성 평가. 은행의 전반적인 활동에 대한 대출 투자 금액, 신용 자원 사용의 효율성, 이자율 수준, 대출 운영 수입 금액 측면에서 대출 포트폴리오 평가. 이 분석을 위해 다음 방법을 사용할 수 있습니다. 아이네크.

1. 총신용비율 활동 = 발행된 대출 / 총 자산 * 100%. 은행 활동에서 신용 운영의 역할을 보여줍니다(0,65-0,87%).

2. 차입금 활용률 = 발행된 대출금 / 순자금 조달액 * 100%. "1이면 은행은 유치 자금을 다른 작업에 투자합니다.

3. 차입금 사용에 대한 효율성 비율 = 모금된 총 자금 / 발행된 총 대출 * 100%. 계수는 유치 자금이 신용 자원으로 사용되는 정도를 나타냅니다.

4) 신용위험률 = 순자산/부채 * 100%. 은행의 자산이 대출 업무에 투자되는 정도를 나타냅니다.

5) 차환 비율 = 은행간 차입금 + % / 은행간 차입금 + % *100%.

6) 대손영업수익률 = 해당 기간 동안의 영업 이익 / 미지급금 총액. 대출에 투자 한 각 루블이 은행에 얼마나 많은 수익을 가져다 주는지 보여줍니다.

Topic 82. 상업은행의 예금업무

입금 작업 -예금 및 배치에 자금을 유치하는 은행의 운영입니다. 수동 및 능동 입금 작업이 있습니다.

수동적인 예금 운영은 기업, 기관, 은행 및 일반 대중으로부터 정기예금 및 요구불예금으로 자금을 유치하는 것으로 구성됩니다. 예금 운용의 비중은 일반적으로 부채의 최대 95%를 차지합니다.

경제 내용에 따라 예금은 세 그룹으로 나뉩니다.

1. 정기예금 (다양한-예금 증서)는 용어로 분류됩니다. 최대 3 개월 기간의 예금; 3에서 6까지; 6에서 9까지; 9에서 12까지; 12 이상.

고객을 위한 정기예금의 단점은 낮은 유동성과 이러한 자금을 정산 및 지불, 현금 수취에 사용할 수 없다는 것입니다. 은행 입장에서 불리한 점은 예금에 대한 높은 이자를 지불해야 하므로 마진(적극적 운영과 수동적 운영에 대한 이자의 차이)을 줄여야 한다는 것입니다.

2. 요구불예금 계정에 보관된 자금의 성격과 소유권에 따라 다음과 같이 분류됩니다.

a) 기업 및 조직의 정산, 현재, 예산 계정에 대한 자금

b) 다양한 의도된 경제적 목적의 자금을 저장하기 위한 특별 계정의 자금(자본 투자를 위한 기업의 자체 자금, 결제 중인 기업의 자금, 다른 은행과의 결제를 위한 특파원 계정의 자금, 지역 예산 자금).

요구불예금은 소유자가 언제든지 돈을 사용할 수 있기 때문에 가장 유동적이지만 은행은 중앙은행에 16%를 예치해야 합니다(12개월 이상의 정기예금은 10%).

3. 인구의 저축 예금은 보관 특성에 따라 정기 예금, 추가 기부가 포함된 정기 예금, 청년 보험료, 무기명, 저축 증서, 플라스틱 카드 등으로 구분됩니다..

은행에 유리함 - 장기적이며 장기 투자에 사용할 수 있습니다. 단점은 정치적, 심리적, 경제적 요인의 영향을 받아 이러한 예금에서 자금이 빠르게 유출되고 은행 유동성이 손실될 위험이 커진다는 것입니다.

4. 특파원 계정. 이 은행에 개설된 다른 은행의 계좌에 있는 자금은 사실 예금이며 Loro 계좌에 차입된 자원으로 간주될 수 있습니다.

2가지 유형의 통신원 계정:

1) 외환 - 외국 은행이 다른 은행에 개설하고 통화를 보관하고 수출입 거래 대금을 지불하기 위한 것입니다.

2) 루블 - 지역 간 결제 속도를 높이고(결제는 1~3일 소요) RCC를 통한 결제보다 사용하기 쉽습니다(전신 송금의 경우 결제에 3~5일, 우편 송금의 경우 10~18일이 소요됨). .

활동적인 예금 작업은 다른 신용 기관(Nostro 계좌의 상업 은행 또는 중앙 은행)에 일부 은행의 임시 무료 자원을 배치하는 것과 관련됩니다. 외화로 된 특파원 계좌 잔액의 경우 특파원에게 유리한 이자가 발생하며, 러시아 은행의 특파원 계좌 잔액의 경우 자금 발생 여부 문제는 은행 간의 합의에 따라 결정됩니다. 중앙은행 계좌에 있는 자금은 수입이 발생하지 않지만, 다른 은행의 현금 계좌에 있는 자금과 국채에 대한 투자는 은행에 수입을 가져옵니다.

주제 83

환어음 - 법률에서 정한 형식으로 작성되고 무조건적인 추상적 금전적 의무를 포함하는 문서입니다.

청구서 회계.

지폐 유통의 발전으로 상업 은행은 지폐에 대한 새로운 신용 운영을 도입할 수 있습니다.

1) 청구서 회계 - 어음소지인이 만기일 이전에 배서(배서)하여 은행에 환어음을 이체(매도)하고 어음금액에서 일정 비율(할인율 또는 할인율)을 뺀 금액을 수령하는 업무 회계 신용은 상품 회전율에 자금을 조달하는 데 사용되며 단기적입니다. 회계 신용은 실제 생산 및 상품 이동을 반영하는 상품 및 무역 청구서를 기반으로 합니다.

환어음담보대출.

은행은 다른 인출자의 어음으로 고객에게 대출을 제공할 수 있습니다. 은행은 어음이 수락되는 기업을 위한 특별 대출 계좌를 개설할 수 있습니다. 일반적으로 제공되는 크레딧 금액은 청구 금액의 60-90%입니다. 이러한 대출은 요구 대출로 공식화되며 호출됩니다. 전화, 대출. 약속어음에 대한 대출 상환은 일반적인 방식으로 이루어지며, 그 후 차용인은 부채 상환에 기여한 금액에 해당하는 금액을 담보에서 차용자에게 반환합니다. 차용인으로부터 자금을 받지 못한 경우 환어음 지급으로 받은 금액을 부채 상환에 사용합니다.

대출 상환 - 고객의 주문에 따라 자신의 계좌에서 자금을 이체하거나 대출로 담보된 청구서에 대한 지불을 상쇄합니다.

빌 크레딧

빌 크레딧 - 법인 제공을 통한 단기 대출(최대 6개월) 은행 어음 형태의 모든 형태의 소유권 대출. 대출은 대출의 주요 원칙인 보안, 만기, 지불, 목표 사용에 따라 할당됩니다. 수취인이 이 은행에 계좌를 가지고 있는 것이 바람직합니다.

대출 계약에 따라 차용인은 만기가 정해진 날짜보다 빠르지 않은 은행 어음을 자신의 이름으로 받습니다. 차용인은 발행된 대출금을 액면가 = 제때에 상환하고 이자를 지불할 것을 약속합니다.

법안의 만기일은 당사자의 합의에 의해 설정됩니다.

청구서 확인

Aval은 보증서로서, 이에 따라 어베일러는 청구서에 따른 의무 이행에 대해 청구서 소지자에게 책임을 집니다(발급인, 배서인(어음 양도 시 기재), 수령인). (비문 수락)). Avalist 인 은행은 책임자의 의무를 이행하지 못한 경우 청구서를 지불해야합니다. 청구서를 지불함으로써 은행은 금액을받을 권리를 얻습니다. aval을 발행할 때 은행은 클라이언트로부터 수수료를 청구합니다.

주제 84. 포기

포페이팅 공급 계약에서 발생하는 청구권을 구매하는 것입니다. 계약에 따른 청구권 할당과 함께 환어음은 일반적으로 몰수되며 채무자의 은행에서 이를 확인합니다. 거래의 대상은 수령한 상품에 대해 지불하는 채무자의 약속 어음 또는 상품 공급자가 그에게 발행한 채무자가 수락한 어음일 수 있습니다. 포페이팅에서 구매자 은행은 계약에 따라 수입업자가 지불하지 않을 위험을 전적으로 떠맡습니다.

주제 85

운영 현금 데스크 - 기업 영역에서 결제 및 현금 서비스를 제공하는 은행의 특별 부서.

운영 현금 자동차 판매점, 가전제품 매장, 대형 소매점, 보석상, 도매상, 부동산 및 여행사 등 대중에게 상품과 서비스를 제공하는 기업에 필요합니다.

운영 현금 데스크는 현금 작업을 위한 보편적인 도구이며:

▪ 상품 대금을 지불하고 루블로 변환된 외화를 지불하려면 해당 루블에 해당하는 금액이 조직의 계좌에 적립됩니다.

▪ 부족함, 일일 보고서, 돈 계산, 현금 문서 등록, 은행에 현금 전달, 지폐 진위 검사 등을 제거하는 자신의 금전 등록기를 버리십시오.

▪ 내부 비용을 줄여 비용을 절감합니다.

▪ 자금 회전 속도를 높입니다. 개인으로부터 상품이나 서비스에 대한 대가로 받은 자금은 "매일" 조직의 계좌에 적립됩니다.

▪ 현금 취급의 안전성을 높입니다.

▪ 현금데스크 운영을 담당하는 은행으로부터 대출을 받을 수 있는 추가 기회를 활용합니다.

▪ 플라스틱 카드를 사용하여 물품 대금을 지불합니다.

운영현금데스크는 다음과 같은 업무를 수행합니다.

▪ 개인으로부터 상품 및 서비스 대가로 모든 통화로 현금을 받고 법인 계좌에 입금합니다.

▪ 해외 자금 이체를 통한 상품 대금 결제 수락;

▪ 저축예금, 루블 및 외화 요구불예금의 접수 및 발행;

▪ 유가증권 판매 및 구매;

▪ 외환 거래;

▪ 계좌 개설 여부에 관계없이 루블 및 외화로 자금 이체;

▪ 플라스틱 카드 및 여행자 수표를 사용한 현금 루블 및 외화 지불;

▪ 직원 급여, 사회적 수당, 여행 경비를 위한 자금을 발행합니다.

매표소 건설 비용은 일반적으로 미화 3 ~ 5,5 달러입니다. 현금 데스크의 월간 유지 보수 비용 (매일 수거, 현금 계산 및 포장, 소프트웨어 유지 보수)은 미화 750-900 달러입니다.

운영 현금 데스크를 열려면 현금실이 필요합니다.러시아 은행의 요구 사항에 해당합니다. 출납원의 작업장은 장갑 유리로 만든 방탄 파티션으로 고객과 분리되어 있으며 특수 인터폰과 현금 트레이가 있으며 알람 버튼 (페달)이 장착되어 있습니다. 경보 신호는 중앙 보안 지점 또는 경찰서 근무 부서로 출력됩니다. 계산대에는 컴퓨터, 모뎀, 프린터 등 필요한 사무 장비가 갖춰져 있습니다.

운영 현금 데스크 서비스에 대한 관세가 설정됩니다. 추가 동의. 은행은 각 기업에 대한 개별 작업 기술을 개발합니다.

포장, 지폐 세기, 서류 작업 은행 수금원에게 수익금을 전달하는 것은 운영 현금 데스크의 출납원이 수행합니다.

주제 86. 전자 결제 시스템 "클라이언트-뱅크"

"클라이언트-뱅크" 시스템은 다음을 허용합니다.

사무실이나 집에서 직장에서 직접 계정 관리. 이 시스템은 은행 운영의 속도를 크게 높이고 신뢰성을 높여 매일 지불 문서를 은행에 가져올 필요가 없도록 합니다. 시스템에는 "클라이언트" 하위 시스템, 모뎀 및 전화기가 장착된 컴퓨터만 필요하기 때문에 사무실은 세계 어디에나 위치할 수 있습니다.

주요 세부 정보 입력의 정확성을 제어하여 모든 주요 유형의 금전 정산 문서를 생성하고 은행으로 전송합니다.

▪ 결제순서

▪ 편입신청

▪ 화폐 매도 의무화 주문

시스템 기능을 통해 새 문서 준비 속도를 높일 수 있습니다(또한 컴퓨터에 설치된 회계 프로그램에서 미리 준비한 문서를 가져올 수 있음). "클라이언트-뱅크" 시스템 덕분에 모든 전자 문서를 어떤 형식(인증서, 요청 등)으로든 보낼 수 있으므로 적시에 은행에서 필요한 정보를 받을 수 있습니다.

▪ 전체 신청서를 통해 실시간으로 계좌 명세서를 받아보세요, 루블 및 통화 거래를 신속하게 수행할 수 있습니다.

▪ 무단 접근으로부터 결제 문서를 안정적으로 보호, 암호화 및 전자서명 프로그램을 통해 시스템 내 문서의 위변조 가능성을 제거하고 전자문서의 법적 효력을 유지하기 때문입니다.

▪ 지불 문서의 아카이브를 유지 관리. 시스템은 지급 문서를 자동으로 저장하고 아카이브에서 정보를 검색할 수 있도록 해줍니다.

주제 87. 수집 서비스

귀중품, 루블 현금 및 외화 운송을 위한 은행의 서비스는 다양하며 다음과 같은 주요 영역을 포함합니다.

1. 거래 대금의 수금, 현금의 수금 및 운송, 이후 회사 계좌로의 입금.

2. 요청 시 은행에서 사무실로 현금을 인도합니다.

3. 조직 직원의 급여 전달 (필요한 액면가의 지폐 선택 포함).

4. 은행의 특수운송수단을 이용하여 귀중품을 운송하는 회사의 권한을 가진 자 및 무장경비원의 동행

5. 주말에 현금 수익금 징수.

Topic 88. 초과 인출 대출 프로그램

초과 인출 대출은 당좌 계좌로의 자금 수령이 단기적으로 지연되는 경우(현금 격차) 회사의 지급 능력을 신속하게 유지하도록 설계되었습니다.

신용 한도는 당좌계좌의 영수증 금액과 거래 건수에 따라 설정되며, 3~5일간의 평균 신용 회전율로 계산됩니다. 대출은 루블과 외화로 제공됩니다. 설정된 최소 한도는 600 루블에 해당합니다.

초과 인출 대출 금액은 다음과 같습니다. 10-30% 월 평균 현금 수령액부터 기업의 은행 당좌 계좌까지.

이러한 유형의 대출의 장점:

이러한 유형의 대출에는 확실한 담보가 필요하지 않습니다. 그것을 얻는 기초는 회사 계정의 안정적인 회전율입니다.

당좌대출에 대한 이자의 절대값은 대출 부채의 보다 효율적인 관리로 인해 기간 대출에 발생한 이자와 유리하게 비교됩니다.

당좌 대월 대출 및 이자율의 가능한 금액에 대한 예비 결정은 다른 은행의 계정에 대한 회사의 회전율을 기반으로 할 수 있습니다.

기업이 은행 계좌에 대한 작업을 시작한 후 한 달 이내에 대출을 받을 수 있습니다.

대출 계약 기간 동안 차용인의 요청에 따라 대출 한도를 다시 계산할 수 있습니다.

대출금 상환은 차용인의 참여 없이 고객 계좌로 자금이 입금되면 은행에서 수행합니다.

주제 89

금속 계정(귀금속 계정)에는 두 가지 유형이 있습니다.

▪ 비개인 금속 계정(비할당);

▪ 금속 보관 계정(할당됨).

비인격적인 금속 계정은 개별 특성을 저장하지 않고 유지되며 특정 샘플의 금속(g)이 고려됩니다.

세이프키핑 메탈 계좌는 귀금속을 개별 특성(이름, 수량, 샘플, 제조업체, 일련번호 등)을 보존하여 보관하기 위해 은행으로 이체된 귀금속을 회계 처리하는 고객 계좌입니다. 보관을 위한 금속 계정은 다음을 제공합니다.

▪ 개별 특성(이름, 바 수, 순도, 제조업체, 일련 번호 등)을 유지하면서 은행에 안전하게 보관하기 위해 전송되는 귀금속의 보관 및 회계 처리,

▪ 한 계좌에서 다른 계좌로 금속을 이체하는 행위,

▪ 계좌에서 귀금속 발행,

▪ 대출을 받기 위해 귀금속을 사용할 가능성,

▪ 현재 관세에 따라 귀금속 보관 비용을 청구합니다.

금속 계좌에 대한 모든 거래는 고객을 대신해서만 은행에서 수행합니다. 할당되지 않은 금속 계정에서 보관 계정으로 또는 그 반대로 귀금속을 이체하는 것이 가능합니다.

주제 90. 러시아 은행의 기념 및 투자 주화

미국 달러에 대한 루블의 성장 가속화는 세계 최고의 투자 은행에 의해 예측됩니다. 분석가의 결론에 따르면 달러에 대한 루블의 실제 환율은 1 달러 = 10-15 루블입니다.

루블화 강세의 결과는 러시아 경제 인플레이션의 상당한 둔화가 될 것입니다.

통화 시장 분석가들은 달러가 크게 하락해야 한다는 사실에 대해 이야기하고 있었습니다.

루블은 필연적으로 강세를 보일 것입니다.

미국의 약한 경제 데이터, 대외 무역 적자 증가, 미국으로의 외국 자본 유입 감소 등 친숙한 요인이 계속해서 금융가의 분위기에 영향을 미쳤습니다.

대체 투자에 대한 질문이 있습니다.

투자 코인 금전적 가치와 예술적 아름다움, 구매의 용이성과 할인 판매가 결합되어 고객에게 인기가 있습니다.

세금 코드의 두 번째 부분에 따라 모든 투자 코인은 VAT를 부과하지 않고 유통됩니다. 기념품 - VAT 포함. 주화의 시장 가치는 귀금속의 세계 가격에 따라 달라집니다. 투자 동전은 고도로 자동화된 전통적인 주조 생산 제품으로, 그 유통량이 수백만 개에 달할 수 있습니다. 이 유형의 동전에는 거울 표면이 없습니다. 들판, 그림, 비문의 표면 질감은 동일하며 부조는 들판과 대조되지 않습니다.

은행은 러시아 은행에서 직접 기념 및 투자 동전을 구매합니다. 고객 (개인이 직접 구매할 수 없음)은 은행이나 이미 구매 한 사람 (개인 또는 법인)에서만 가능합니다.

현재 Bank of Russia는 투자 코인을 판매합니다.

1. George the Victorious (금속 - 금)

명칭 - 50 루블. 샘플 - 99,99 Au.

화학적으로 순수한 금속의 함량은 7,78g입니다.

지름-22,60 mm.

2. George the Victorious (메탈 - 실버)

명칭 - 3 루블. 샘플 - 99,99 Ag. 화학적으로 순수한 금속의 함량은 31,10g입니다. 직경 - 39,00mm.

기념 주화는 주기적으로 발행됩니다.

러시아 은행은 귀금속으로 만든 기념 주화를 부가가치세를 포함한 가격으로 은행에 판매합니다. 차례로 은행은 VAT가 포함된 가격으로 고객에게 코인을 판매합니다.

코인의 시장 가치는 여러 요인에 따라 달라집니다.

금속 비용.

동전 품질.

동전의 순환.

코인이 발행된 이후의 시간입니다.

코인 획득 및 후속 판매는 두 가지 방법으로 가능합니다.

옵션 1 - 후속 판매와 함께 자체 비용으로 은행에서 코인을 직접 상환합니다.

옵션 2 - 커미션 - 고객을 대신하여 비용을 지불하고 코인을 상환합니다.

옵션 비교는 표 1에 나와 있습니다.

표 1

은행은 법정화폐인 귀금속으로 만든 투자주화와 기념주화를 국민으로부터 환매할 권리가 있다. 모든 은행이 바이백에 관여하는 것은 아닙니다. 이 정보는 인터넷에서 사용할 수 있습니다.

은행은 금속 가격으로 동전을 상환합니다.

이를 위해 은행은 매일 구매 호가를 발표합니다.

코인 구매는 심사 후 이루어집니다.

검사에는 주화의 육안 검사와 주화의 매개변수와 주화 카탈로그의 비교가 포함됩니다.

동전과 동전 캡슐에 기계적 손상, 그리스 얼룩, 기타 결함이 없고 동전의 앞면/뒷면이 카탈로그의 매개변수와 일치하면 동전은 교환 가능한 것으로 인식됩니다.

필요한 경우 은행(의심스러운 경우)은 동전의 매개변수(직경, 두께, 무게)를 측정할 권리가 있습니다. 동전의 매개변수 측정은 고객이 있는 은행의 현금 데스크에서 수행됩니다.

보안 서비스 (토)에 접수 된 의견에서 은행은 의심스러운 경우 고객으로부터 코인 수락을 거부합니다.

동전 검사 후 은행은 다음을 수행합니다.

코인 구매 및 판매 계약을 체결합니다.

수락 행위를 형성합니다-동전 전송.

금전 등록기에 대한 수신 및 발신 문서를 생성합니다.

코인 교환 절차는 30분 정도 소요되며 코인 수에 따라 다릅니다.

은행에서 코인을 상환하는 절차를 시작하려면 다음을 수행해야 합니다.

동전 저울을 구입하십시오.

측정 장비를 구입하십시오.

귀금속으로 만든 동전 작업 규칙을 알고 있는 직원(계산원)을 고용하거나 교육을 위해 직원을 보내십시오.

고객이 코인 판매 목적으로 신청할 때 은행 직원은:

개별 고객의 코인 구매 가격을 고객에게 알려줍니다.

고객에게 동전은 좋은 품질로만 구입함을 알립니다. 동전은 필드 표면이 매끄럽고 광택/거울/반짝이는(동전 유형에 따라 다름) 표면과 부조, 명확하고 명확한 도면 라인을 가지고 있습니다. 육안으로 볼 수 있는 흠집, 돌기 및 노치, 모서리의 비동심 위치, 반점, 지문 등이 동전 표면에 있어서는 안 됩니다.

고객이 제안된 조건에 동의하는 경우 은행 직원은 다음을 수행합니다.

고객의 신원을 확인하고 현금 문서를 작성하기 위해 고객의 신원을 증명하는 문서를 제시하도록 요청합니다.

승인된 코인의 품질을 확인합니다.

들어오는 현금 주문을 3 부 작성합니다.

코인에 대한 계정 현금 주문을 3부 작성합니다.

들어오고 나가는 현금 주문에 서명하고 고객이 서명하도록 초대합니다.

고객으로부터 코인을 가져와 보관을 위해 전송합니다.

수립된 절차에 따라 통제 절차를 수행하기 위한 수령 및 지출 현금 주문을 통제 직원에게 양도합니다.

출납원에게 현금영수증을 소정의 방식으로 이체한다.

출납원:

현금 문서에 지정된 데이터로 고객의 신원 문서 데이터를 확인합니다.

출금 주문서에 표시된 Cash Desk에서 고객에게 현금을 발행합니다.

들어오고 나가는 현금 주문에 서명하고 금전 등록기에 스탬프를 찍습니다.

입출금 현금 영장을 고객에게 양도합니다.

발행 활동의 일환으로 Bank of Russia는 귀금속 및 비귀금속으로 만든 기념 주화와 귀금속으로 만든 투자 주화를 발행하여 국내 및 해외에 배포합니다. 러시아 은행은 창립 이래 1992 년부터이 활동에 참여해 왔습니다 (이전에는 1965-1991 년에 기념 및 투자 주화가 소련 국영 은행에서 발행되었습니다).

최근 몇 년 동안 러시아 은행 문제의 중심 위치는 "러시아의 뛰어난 인물", "러시아의 건축 기념물", "러시아의 러시아"와 같은 장기 프로그램과 같은 역사 및 스포츠 시리즈의 동전으로 가득 차 있습니다. 유네스코 세계 문화 및 자연 유산", "러시아의 황금 반지", "러시아 연방의 군대", "레드 북", "세상을 구하자", "음력" 등.

1996년에 처음으로 러시아 시민들은 투자 목적으로 국내 시장에 새로운 동전을 제공받았습니다. 일반 품질의 1975-1982년 금 체르보넷과 세이블 이미지가 있는 1995년 은화입니다.

5년 2001월 1일자 러시아 은행 이사회의 결정에 따라 일반 품질의 체르보네 금화와 소볼 은화는 새로운 디자인의 주화와 함께 합법적인 통화로 러시아 연방 영토에서 유통됩니다. 1998년 XNUMX월 XNUMX일 이후 순환.

2006년 2009월, 러시아 은행은 승리의 성 조지의 이미지와 XNUMX년에 유사한 은화로 투자 목적으로 새로운 금화를 유통시켰습니다. 현재는 이 코인만 투자용 코인입니다(즉, 기념 코인과 달리 판매 시 VAT가 추가되지 않음).

일반 품질의 금화, 금화 "George the Victorious", 은화 "Sable", "Signs of the Zodiac" 시리즈의 금화는 귀금속으로 만든 동전의 상태와 기술적 특성을 가지고 있습니다. 세금법 제149부 제XNUMX조의 규정에 따라 러시아연방은 부가가치세가 부과되지 않습니다. 위의 주화를 제조하는 데 드는 비용이 상대적으로 낮을 뿐만 아니라 이러한 조항으로 인해 주화에 포함된 귀금속 가치에 가까운 가격으로 주화를 유통할 수 있습니다.

Credit Broker deniskredit.ru의 전문가에 따르면 이것은 금화와 은화를 자유 현금 투자를 위한 독립적인 도구로 사용하기 위한 전제 조건을 만듭니다.

1992년 이후 발행된 주화에 대한 자세한 정보는 기념 주화 데이터베이스에 포함되어 있습니다.

Bank of Russia의 동전은 모스크바와 상트 페테르부르크 조폐국에서 생산되며 높은 수준의 예술적 디자인과 완벽한 조폐 품질로 구별되며 러시아 자체와 해외 모두에서 인정 받고 꾸준한 수요가 있습니다. 외국 화폐 전문 출판물 및 기관에서 실시한 설문 조사 결과에 따라 반복적으로 상을 받았습니다.

국내 시장에서 Bank of Russia의 기념 및 투자 주화 유통 업체는 러시아 연방의 신용 기관입니다 (현재 CB Rublevsky LLC와 같은 100 개 이상의 상업 은행이 있음).

70년대부터 러시아에서는 수집 및 투자 목적으로 귀금속 동전이 발행되었습니다. 소비에트 시대에는 모두 국제 시장에서 판매될 예정이었고 소련 영토에서는 자유롭게 태환 가능한 통화로 외국인에게만 판매되었습니다. 90년대에 와서야 여러 입법 및 행정 금지 및 제한이 해제되면서 이 동전은 러시아에서 러시아 루블로 판매되기 시작했습니다. 국내 동전 시장이 등장하고 발전했습니다. 오늘날 금, 은, 백금, 팔라듐으로 만들어진 기념 및 투자 주화를 찾을 수 있으며, 발행 날짜는 1975년부터입니다.

러시아 주화 시장은 러시아 연방 대부분의 지역에 있는 신용 기관, 화폐 회사 및 클럽의 네트워크입니다. 상업 은행, 무역 조직, 화폐 학자의 직원은 동전을 식별하고 진품을 결정하는 문제에 지속적으로 직면하는 동전 작업에 참여합니다.

이 메모는 위조 및 위조 동전을 식별하기 위한 보편적인 방법론적 지침인 것처럼 가장하지 않으며, 국내 동전에 대한 실제 작업의 관점에서 이 문제를 강조하고 이러한 작업의 기초가 될 수 있는 주요 권장 사항을 공식화하려고 시도합니다.

먼저 동전의 설명에 적용되는 기본 개념을 상기해 보겠습니다.

동전의 앞면(앞면)에는 공식 상징(국가 상징, 러시아 은행 상징, 모스크바 예술 상징), 동전의 액면가, 발행 연도의 이미지가 있습니다. 또한 D.I. Mendeleev의 주기율표에 따른 귀금속 지정, 합금 샘플, 동전의 화학적으로 순수한 귀금속의 그램 단위 질량 및 조폐국 상표가 앞면에 적용됩니다.

뒷면 (뒷면)에는 오늘의 영웅 초상화, 동전이 헌정 된 주제와 관련된 그림 및 모티프 또는 기타 기호가 있습니다. 동전의 액면가가 뒷면에 있는 경우에는 예외가 있습니다(골드 체르보네 1923 및 1975-1982).

앞면과 뒷면의 측면에있는 동전 디스크의 가장자리는 동전 양면의 부조 이미지 위로 튀어 나와 평면에서 단단한 좁은 고리 모양을 갖는 가장자리를 프레임합니다.

동전의 옆면을 모서리라고 합니다.

동전의 앞면과 뒷면에 인쇄된 모든 그림과 비문은 부조로 실행됩니다. 즉, 이미지와 비문이 없는 평평한 영역 위로 돌출되어 있습니다. 소련에서 발행된 금색 체르보넷도 가장자리에 "PURE GOLD 1 ZOLOTONIK AND 78,24 SHARE (PL)"라는 문구가 새겨져 있으며 부조가 아닌 깊은 글꼴로 제작되었습니다.

동전(앞면, 뒷면 및 가장자리)에서 발견되는 모든 알파벳 및 디지털 비문의 총체를 범례라고 합니다.

동전의 합자 무게는 그램 단위의 총 무게입니다.

주화 내 귀금속 함량은 주화 내 화학적으로 순수한 귀금속 양의 절대값을 그램 단위로 반영합니다.

동전의 분석은 동전의 화학적으로 순수한 귀금속의 양과 총(합자) 질량 사이의 비율을 보여줍니다. 그것은 동전의 합자 질량의 1000 중량 단위에서 화학적으로 순수한 귀금속의 중량 단위 수로 표현됩니다.

주조 기술 과정의 특징에 따라 동전은 두 가지 주요 그룹으로 나뉩니다.

▪ "증명"(또는 "증명 유사")으로 수행됩니다.

▪ 정상(“A/C”) 또는 개선된(“B/A”) 품질로 수행됩니다.

증명 품질 동전은 깨끗하고 거울 같은 필드와 동전 표면에 무광 양각 이미지 및 비문을 얻을 수 있는 방법을 사용하여 생산됩니다. 원칙적으로 이들은 수집 가능한 동전으로, 기념일 및 기억에 남는 날짜, 역사 및 현재의 중요한 사건과 일치하거나 문화, 환경 보호 및 기타 유사한 주제의 시사 문제에 전념하도록 발행됩니다. 그들의 반전 그림은 종종 구성이 복잡하고 다면적입니다. 비문은 주화 발행이 지정된 주제를 나타냅니다.

최근 여러 국가의 조폐국은 동전 표면에 부드러운 무광택 필드를 형성하고 부조 패턴의 개별 세부 사항을 "프루프"기술을 사용하여 만드는 리버스 프로스티드라는 새로운 조폐 기술을 마스터하고 있습니다. .

일반 품질의 주화는 전통적인 고도로 자동화된 주조 생산 제품입니다. 과정 및 변경 주화(실제 지불 수단으로 액면가로 유통됨), 투자 목적으로 귀금속으로 만든 주화, 유통량은 수백만 개에 이릅니다. . 이 유형의 동전에는 거울 표면이 없으며 필드, 그림 및 비문은 동일한 표면 질감을 가지며 릴리프는 필드와 대조되지 않습니다. 그러한 동전 뒷면의 그림은 종종 단순하고 XNUMX차원적입니다.

향상된 품질의 주화는 완성된 주화가 내부로 들어가는 것을 방지하는 장치가 장착된 자동 기계 및 장비를 사용하여 특별한 기술적 수단을 사용하지 않고 눈에 보이는 작은 흠집이 없다는 점에서 일반 품질의 주화와 다릅니다. 접촉하여 표면에 스크래치가 생길 가능성을 제거합니다...

2700년이 넘는 동전의 역사에서 다음과 같은 종류의 남용이 알려져 있습니다.

좁은 의미의 주화 위조는 주화를 불법적으로 제조하거나 진짜 주화를 변조하여 진귀한 화폐 표본으로 판매하는 것입니다. 일반적으로 화폐 가치가 높은 오래되고 희귀 한 동전 샘플을 위조했습니다. 동시에 공격자는 화폐 희귀도를 완전히 모방하거나 모양이 비슷하지만 일반적으로 저렴한 동전을 "리메이크"하여 희귀 한 것으로 전달하기 위해 특정 디자인 세부 사항을 변경합니다. 비싼 것. 특정 변경이 이루어진 오래된 추격 도구(우표)의 사용, 두 개의 서로 다른 진품 동전의 앞면과 뒷면 연결, 일반 동전의 디자인 세부 사항을 잘라내는 등 희귀 동전을 위조하는 알려진 방법이 있습니다. 희귀 동전의 특징 인 동전 및 새로운 세부 사항 납땜, 조각에 의한 진품 동전 모양 변경, 전기 주조에 의한 동전 희귀 성 모방 등. 소련과 러시아 연방의 동전 문제 중 희귀 화폐 표본이 없기 때문에이 문제 이 메모와 관련이 없습니다.

귀금속을 전용하기 위해 동전의 질량을 불법적으로 줄이는 것은 공격자가 동전의 특정 부분에서 긁어내고 가장자리를 톱질하고 가장자리를 다듬고 전체 표면을 고르게 지우는 방식으로 소량의 금속을 훔치는 경우에 발생합니다. 동전 및 기타 기계적 영향. 이러한 "처리" 후에 동전은 본격적인 것으로 유통됩니다.

귀금속으로 만든 고급 동전이 많이 유통되는 기간 동안 동전 질량의 불법 감소가 일반적이었습니다 (예를 들어 금본위 제 시대에 동전의 명칭이 시장에 해당하는 경우 " 금속" 값). 그들의 삶의 오랜 세기 동안 지불 수단 역할을하는 금화와 은화는 손에서 손으로, 지갑에서 지갑으로 끊임없이 전달되어 자연스러운 마모의 대상이되었습니다. 흠집, 긁힘, 찌그러짐의 흔적을 얻었습니다 단단한 표면에 떨어지거나 "이빨" 등을 확인하는 것으로부터. 동전에 적용된 부조의 특징뿐만 아니라 동전의 이러한 자연적 결함은 공격자가 긁힘, 노치, 물림 및 기타 기계적 영향을 가리는 데 사용되었습니다. 동전에서 금속 입자를 분리합니다.

귀금속으로 만든 현대 코인은 결제 회전율에 참여하지 않고 사실상 마모되지 않지만 국내 시장에 금속량이 줄어든 코인이 나올 가능성을 완전히 배제할 수는 없다.

위조는 수입을 창출하기 위해 불법적으로 동전을 생산하고 진짜 동전을 가장하여 유통시키는 것입니다.

이 메모에서 논의되는 일반 구색의 귀금속으로 만든 동전을 식별하고 그 중 위조품을 식별하려면 금속의 기본 특성, 기술 매개 변수 및 정품 동전의 디자인 특징을 아는 것으로 충분합니다. 간단하고 저렴하며 저렴한 도구를 사용할 수 있습니다. 물론 동전을 사용한 실제 작업 경험이 필요합니다.

이 기법은 연구된 주화의 디자인 세부 사항과 그 기술적 매개변수를 실제 샘플과 러시아 연방에서 시행 중인 주화에 대한 산업 표준(기술 사양)의 요구 사항과 비교하는 원칙을 기반으로 합니다.

귀금속으로 만들어진 현대의 주화는 다소 복잡도가 높은 제품임을 인지할 필요가 있다.

첫째, 그것은 예술 작품, 작은 형태의 조각이며 종종 초상화, 인물, 동물, 원본과 매우 유사한 다양한 물체를 묘사합니다.

둘째, 고도로 전문화되고 엄격하게 표준화된 주조 생산은 엄격하게 지정된 기술 및 기하학적 매개변수, 전체 순환에 대한 균일성을 준수하여 동전 표면의 고품질 디자인을 보장합니다.

이러한 기능의 조합은 위조자에게 상당한 어려움을 야기합니다. 왜냐하면 진품 동전의 복잡한 부조 패턴을 정확하게 복제하고 장인의 조건은 말할 것도 없고 공장 장비(조폐되지 않음)를 사용하더라도 위조품의 기술적 처리에서 허용 가능한 수준의 품질을 보장하기 때문입니다. 큰 문제와 관련이 있습니다.

위조자가 사용할 수 있는 기술(주조, 전기 주조 등)을 사용하여 이러한 문제를 해결하는 것은 불가능합니다. 이러한 방법 중 어느 것도 주조 생산의 기술적 특성을 완전히 재현할 수 없기 때문입니다.

위조자에게 가장 중요한 문제 중 하나는 원료 선택입니다.

화학적으로 순수한 금속의 주요 특성과 위조 동전을 만드는 데 사용할 수 있는 여러 합금을 비교해 봅시다.

아래 표는 더 귀중한 귀금속 인 금이 자연 자체에 의해 위조로부터 가장 확실하게 보호됨을 보여줍니다. 모양과 색상면에서 구리 합금 만 금과 비슷하지만 밀도는 절반입니다. 결과적으로 모양(색상, 광택)이 유사하고 금으로 만든 동전의 무게가 동일하며 예를 들어 청동은 기하학적 치수(부피)가 크게 다릅니다. 반대로, 진짜 금화의 기하학적 부피를 재현할 때 청동 위조품은 원본보다 거의 두 배 더 가벼울 것입니다. 또한 구리 합금으로 만들어진 제품의 표면은 매우 짧은 시간 동안 "황금" 광택을 유지합니다.

많은 백색 비철금속은 밀도가은에 더 가깝습니다. 또한 백색 금속이지만 대부분은 산화물을 방출합니다-공기 중에서 덮는 둔한 회색 필름. 또한 주석과 납은 연성이 더 높다는 점에서 은과 현저하게 다릅니다.

또한, 백색 금속 그룹의 구성원인 은은 대기 산소에 대한 저항성뿐만 아니라 이 그룹의 비철금속 음영과 다른 특징적인 "은색" 색조에서도 다릅니다. 차갑고, 탁하고, 회색, 푸르스름한 회색 등 .

이러한 특성을 알고 특정 실용적인 기술을 갖춘 사람에게는 비철금속과 귀금속을 외관과 밀도로 구별하는 것이 그리 어렵지 않습니다.

귀금속으로 만든 동전의 기술적 매개변수에 대한 현재 표준의 요구 사항과 장식의 특성은 이러한 동전을 위조로부터 안정적으로 보호하고 진위를 결정하는 데 완전히 충분한 무기고를 나타냅니다.

이와 관련하여 민트에서 코인을 주조할 때 엄격하게 준수되는 다음 산업 표준 요구 사항에 대한 지식은 매우 유용합니다.

1. 주화의 가장자리는 양각 패턴과 앞면과 뒷면의 명문 위로 돌출되어야 합니다. 따라서 평평한 표면에 있으면 동전은 흔들리지 않고 가장자리에만 놓입니다.

2. 앞면과 뒷면의 이미지는 동전의 세로축을 따라 책등을 기준으로 한 페이지와 같은 방향으로 배치됩니다. 서로에 대한 앞면과 뒷면의 이미지 축 변위는 가장자리를 따라 1mm 이하로 허용됩니다.

3. 주화의 가장자리는 전체적이고 연속적이며 너비가 균일해야 합니다.

4. 가장자리의 눈에 보이는 변위, 실선 및 점선 원, 디스크 중심에 대한 동전의 원형 비문은 허용되지 않습니다.

5. 각 유형의 동전에 대해 합자 질량의 표준 값 (그램 단위), 직경 및 두께 (가장자리에 따라), 허용 편차 (공차) 한계가 설정됩니다. 이 데이터는 러시아 은행 "러시아 기념 주화"의 연간 카탈로그와 유통 업체에게 보낸 러시아 은행 현금 유통부의 정보 서신에 포함되어 있습니다. 동전의 직경과 두께는 동전 원판의 모든 부분에서 동일해야 합니다.

6. 동전의 색상은 전체 표면에 걸쳐 고르고 균일해야 합니다. 시간이 지남에 따라 자연 환경의 영향으로 다양한 색조의 필름 인 은화에 푸른 녹이 형성됩니다. 녹청은 동전의 금속을 손상시키지 않고 더 이상의 산화로부터 보호합니다.

"프루프" 및 "프루프 유사" 품질의 주화는 필드의 매끄러운 거울 표면과 그림 및 비문의 무광택 양각을 가지고 있습니다. 육안으로 볼 수 있고 동전의 외관을 손상시키지 않는 다음과 같은 단일 편차가 허용됩니다.

▪ 가장자리, 비문 근처 또는 부조의 경계에 직접 위치하는 위험(주화 표면의 가벼운 기계적 평탄화 효과에 의해 형성된 얇은 거미줄 모양의 선, 명확하게 눈에 띄는 파괴 흔적 없음) 측면이 무광택 필드로 동전으로 만들어지는 경우 가장자리와 조각뿐만 아니라 디자인도 가능합니다.

▪ 밝은 색상의 작은 먼지가 많은 점: 연한 회색, 푸르스름한, 흰색 및 작고 먼지가 많은 반짝이는 점;

▪ 양각 디자인 요소 중 하나의 무광택 표면, 가장자리 또는 무광택인 경우 동전 필드에 희미한 빛이 보입니다.

▪ 동일한 액면가의 서로 다른 동전의 무광택 디자인(또는 무광택의 경우 필드) 색상에 약간의 차이가 있습니다.

▪ 무광택 필드의 약한 후광 및 동전 미러 필드의 약간의 변색.

7. 귀금속으로 만든 동전의 가장자리는 주름 방법으로 가장 자주 형성됩니다. 주조 중에 가장자리 표면에 좁은 직선 돌출부가 형성되며 동전 디스크 평면에 수직으로 위치합니다.

주름의 높이, 너비 및 그 사이의 거리는 동전 유형마다 동일합니다.

각 유형의 동전에 대한 공식 설명은 가장자리의 정확한 주름 수와 해당 위치의 특징을 나타냅니다.

가장자리의 날카로운 가장자리의 작은 경사, 그 위의 작은 버 및 앞면과 뒷면 여백의 가벼운 짧은 긁힘은 일반 품질의 동전에 허용됩니다. "프루프" 및 "프루프 유사"로 만들어진 동전 가장자리의 베벨 및 버도 허용됩니다. 따라서 캘리퍼스로 동전의 두께를 측정하면 사양에 따라 허용되는 최대값을 초과하는 값을 얻을 수 있습니다. 이러한 왜곡을 방지하기 위해 동전의 두께는 가장자리의 안쪽 가장자리 영역에서 마이크로미터로 측정해야 합니다.

동전을 보호하는 똑같이 중요한 수단은 앞면과 뒷면의 장식 요소, 위치 및 정교함의 명확성의 조합입니다. 동전의 그림이 복잡할수록, 세부 사항이 적을수록 위조자가 원본에 가깝게 복제하기가 더 어렵습니다. 위조 또는 위조 동전을 인식하는 데 중요한 역할을하는 점, 위험, 장식의 컬, 문자, 숫자 등의 요소, 패턴의 다른 부분과 관련된 위치와 같은 작은 세부 사항입니다.

특수 기계와 장비가 사용되는 현대의 "증명" 주조 기술은 그 자체로 위조자에게 극복할 수 없는 장벽이라는 점에 유의하는 것이 적절합니다. 약 20년 전) 세계 어느 나라에서도 위조 증거 동전이 출현했다는 사실이 단 한 건도 언급되지 않았습니다.

따라서 이러한 종류의 동전으로 작업할 때 표면 상태, 장식의 특징 및 물리적 조건, 즉 기계적 손상 가능성에 주된 주의를 기울여야 합니다. "프루프" 동전의 모든 표면에 대한 높은 품질의 처리로 인해 동전에 대한 도구적 영향의 가장 작은 흔적을 포함하여 모든 것을 쉽게 감지할 수 있습니다. (이러한 동전의 거울면에 손가락 끝을 대어도 제거하기 어려운 기름진 자국이 남습니다).

따라서 불법 주화 중량 감소 및 주화 위조 문제는 일반 주화 품질의 주화와 더 관련이 있습니다.

이 될 수 있습니다 :

▪ 연마 도구를 사용하여 가장자리를 지워서 전체 원주 또는 특정 영역의 가장자리 높이를 줄입니다.

▪ 가장자리의 개별 부분을 노칭하고 물어뜯는 행위;

▪ 전체 평면을 따라 또는 개별 영역에서 가장자리를 절단합니다.

▪ 동전의 모서리나 평면 중 하나에 동전 합금을 드릴링한 후 동전 합금과 색상이 비슷한 다른 금속으로 구멍을 밀봉(압착, 납땜)합니다.

▪ 평평한 도구를 사용하여 동전 표면에서 동전 금속을 긁어냅니다.

▪ 비금속 또는 고급 귀금속 층으로 코팅된 저급 귀금속 합금으로 주화를 제조합니다.

▪ 원본보다 낮은 수준의 귀금속 합금으로 주화 전체를 만듭니다.

▪ 원래의 귀금속과 색상이 비슷한 비철금속으로 동전을 만듭니다.

표준 요구 사항의 편차, 동전의 디자인 세부 사항 변경, 동전에 대한 기계적 충격 흔적, 위조 징후는 24104 ~ 88 배 확대경을 통해 연구 동전의 표면을 주의 깊게 검사하여 쉽게 감지할 수 있습니다. 캘리퍼, 마이크로미터(또는 기타 유사한 기기)로 직경과 두께를 측정하고 해당 최대 중량을 사용하여 GOST XNUMX-XNUMXE에 따라 I-II 정확도 등급의 범용 저울에서 중량을 측정합니다.

이 작업을 용이하게 하기 위해 의심스러운 동전을 정품 동전의 참조 샘플과 비교하여 검사하는 것이 좋습니다.

광택의 특성, 빛의 반사 각도 및 처리 된 부분 사이의 명확하게 보이는 경계로 인해 파일, 긁힌 자국, 이물질의 광택이 나는 압착 (납땜) 장소는 동전 표면의 고르고 손길이 닿지 않은 부분의 배경에 대해 두드러집니다. 그리고 손길이 닿지 않은 표면.

이물질은 주화 합금의 색상과 색상이 다릅니다.

가장자리의 주름 톱 (전체 원을 따라 또는 별도의 섹션)은 높이를 줄이고 너비를 늘리고 동전의 직경과 무게를 줄입니다. 절삭 공구로 위조 동전 가장자리에 적용된 주름은 주조 중에 얻은 주름과 크게 다릅니다. 높지 않고 크기가 같지 않으며 특징적인 홈 톱으로 분리 할 수 있습니다.

주조로 만든 위조품은 흐릿하고 흐릿한 패턴 윤곽으로 구별되며 때로는 필드의 기름진 표면으로 구별됩니다.

전체 둘레를 따라 가장자리를 지우고 톱질하면 종종 코인 패턴 릴리프의 가장 높은 지점이 손상되고 이러한 위치에서 명확하게 보이는 평평한 가장자리가 형성됩니다.

스크래핑은 빛의 반사 각도와 도구가 남긴 미묘한 위험에 의해 사라집니다.

따라서 귀금속으로 만든 연구된 동전의 기술적 매개변수(질량, 직경, 두께)가 표준에서 허용하는 한도 내에 있으면 표면에 기계적 영향의 흔적이 없으며 기준 샘플과의 편차가 없습니다. 디자인의 디테일에서 진위를 의심할 이유가 없습니다. .

Topic 91. 전자화폐와 결제

이 항목에서는 가장 인기 있는 전자 화폐인 webmoney(WebMoney) 및 Yandex. 돈, 설치 및 운영에 대한 간단한 교육 프로그램.

WebMoney Transfer 시스템의 회원이 되려면 개인용 컴퓨터, PDA 또는 휴대폰에 클라이언트 인터페이스를 설치하고 시스템에 등록하고 조건을 수락해야 하며 WM 식별자(고유 번호)를 받아야 합니다. 등록 프로세스에는 WM 인증 서비스를 통해 개인 데이터를 입력하고 정확성을 확인하는 작업도 포함됩니다. 각 사용자는 자신이 제공한 개인 데이터를 기반으로 편집된 디지털 인증서인 WM-passport를 가지고 있습니다.

시스템의 모든 트랜잭션은 즉각적이고 취소할 수 없습니다.

기술 능력, 작업 조건 또는 희망 사항에 따라 WebMoney는 시스템 작업 및 결제를 위한 무료 도구를 제공합니다.

WM 키퍼 클래식- 사용자의 컴퓨터에 설치되는 별도의 프로그램입니다.

WM 키퍼 라이트- 사용자 컴퓨터에 클라이언트 소프트웨어를 설치할 필요가 없는 웹 애플리케이션입니다. 작업 결과는 안전한 https 연결을 통해 사용자의 브라우저로 전송됩니다.

텔레파트- 모바일 장치를 사용한 실시간 계산을 위해 설계되었습니다.

시스템의 각 구성원에는 특정 비즈니스 레벨(BUSINESS LEVEL)이 있습니다. BL은 다음 데이터를 기반으로 계산되는 WM 식별자 소유자의 비즈니스 활동 수준에 대한 공개 요약 특성입니다.

WebMoney Transfer의 활성 사용 기간

사용자가 거래한 통신원의 수

수행된 거래량;

사용자에 대한 클레임 또는 긍정적인 피드백

BL 값은 특정 상대방과 작업할 때 WM Keeper 대화 상자와 시스템 서비스 페이지에서 볼 수 있습니다.

시스템은 다양한 자산에 의해 지원되고 각 전자 지갑에 저장되는 여러 유형의 소유권 단위를 지원합니다.

WMR - 러시아 루블과 동일(지갑 유형 R),

WMZ - 미국 달러 상당(지갑 유형 Z),

WME - 유로 상당(유형 E 지갑),

WMU - 우크라이나 흐리브냐(지갑 유형 U)와 동일

WMB - 벨로루시 루블(지갑 유형 B)에 해당,

WMY - 우즈벡 합과 동일(지갑 유형 Y),

WMC 및 WMD - C 및 D 지갑의 신용 거래를 위한 WMZ와 동일

새로운! WMG - 금 상당(지갑 유형 G)

주목! 자금 이체 시 동일한 형태의 지갑을 사용하며, 다양한 타이틀 단위의 교환이 환전 서비스에서 이루어집니다.

시스템의 모든 지불은 즉각적이고 취소할 수 없습니다.

보안 및 개인 정보

WebMoney Transfer 기술은 인터넷을 통한 정보 관리 시스템에 대한 최신 보안 요구 사항을 고려하여 개발되었습니다.

정보의 진실성을 확립하는 것은 시스템을 통과하는 모든 데이터의 보안을 보장하는 중요한 순간입니다.

WebMoney Transfer는 3가지 유형의 인증을 제공합니다.

▪ 비밀 키가 있는 파일을 사용합니다. WM Keeper Classic을 실행하려면 고유한 12자리 WM 식별자, 비밀번호(사용자가 할당), 비밀 키가 포함된 파일, 컴퓨터 메모리에 저장된 지갑이 필요합니다. 주목! 중요한 파일과 지갑은 반드시 이동식 미디어에 백업하여 안전한 곳에 보관하세요! 이렇게 하면 컴퓨터에 있는 파일이 손실되거나 파괴된 경우 지갑에 대한 액세스 복원이 매우 쉬워집니다.

▪ 개인 디지털 인증서 사용;

▪ 최고 수준의 정보 보안을 보장하는 e-Num 인증 시스템을 사용합니다. 근본적인 혁신은 중요한 개인 데이터를 더 이상 컴퓨터 자체에 저장할 필요가 없다는 것입니다. 인증은 시스템에 로그인할 때마다 변경되고 반복되지 않는 일회성 세션 쌍인 로그인 번호와 비밀번호 번호를 사용하여 보장됩니다. 소위 일회용 패드를 사용하여 암호화 및 아키텍처 수준에서 보호가 제공됩니다. 데이터에 접근하기 위한 비밀 키는 컴퓨터가 아닌 사용자의 휴대폰에 저장되어 다른 컴퓨터에서 작업할 때 사용할 수 있으며 트로이 목마 및 기타 악성 프로그램에 의해 키가 손상되거나 도난당할 위험도 없습니다. .

시스템의 아키텍처는 사용자의 WM 지갑에 대한 무단 액세스를 배제하고 자금이 없는 WM 지갑을 사용한 지불을 허용하지 않습니다.

지갑에 WebMoney 저장, 송장 발행, 참여자 간 정산, 메시징 등 시스템의 모든 작업은 1040비트 이상의 키 길이를 가진 RSA와 유사한 정보 보안 알고리즘을 사용하여 암호화된 형식으로 수행됩니다. 각 세션에는 고유한 세션 키가 사용되어 트랜잭션 및 정보 교환의 기밀성을 보장합니다.

시스템 차원에서 통신 단절에 대한 안정성을 제공합니다. 거래를 할 때 자금은 항상 보낸 사람의 WM 지갑이나 받는 사람의 WM 지갑에 있습니다. 시스템에는 중간 상태가 없습니다. 따라서 원칙적으로 WM-펀드가 손실되는 상황은 발생하지 않습니다.

내장된 기술 메커니즘 외에도 시스템은 사용자가 자체적으로 구성하는 추가 서비스를 지원합니다.

신분증

등록 시 WebMoney Transfer 참가자에게는 시스템에서 작동하는 데 필요한 12자리 WMID(WM 식별자)라는 고유 번호가 할당됩니다.

WM 식별자 소유자의 신원을 확인하기 위해 시스템에서 WM 인증이 유효합니다.

시스템 사용자는 자동화된 도구를 사용하여 자체 애플리케이션을 구축할 때 참가자를 식별하고 인증할 수 있습니다("개발자 및 웹마스터용" 섹션 참조).

Конфиденциальность

원하는 경우 WM Keeper 프로그램의 설정을 사용하여 다른 WebMoney Transfer 참가자가 귀하의 개인 정보(이름, 성, 이메일, 우편 주소 등)를 볼 수 없도록 차단할 수 있습니다. 이 경우 거래를 할 때 제 XNUMX자는 귀하에 대한 특정 정보를 얻을 수 없습니다.

향후 거래 파트너가 위의 개인 정보 중 일부를 제공하도록 요구하고 이 요구 사항에 동의하는 경우 WM Keeper 프로그램 설정을 통해 이 정보를 사용할 수 있습니다.

WM-ID를 사용하여 사용하는 WM 지갑의 번호를 결정하는 것은 불가능합니다. 원하는 경우 컴퓨터에 여러 버전의 WM Keeper를 설치하고 다른 WM-ID를 사용하여 로그인할 수 있습니다.

각 거래에 대해 시스템은 지불 금액의 0.8%를 수수료로 부과하지만 0.01WM 이상입니다. 이 경우 최대 수수료는 다음을 초과하지 않습니다.

WMZ WME WMR WMU WMB WMY WMG

50 50 1500 250 100 000 55 000

수수료가 부과되지 않는 동일한 WM 식별자의 동일한 유형의 지갑 간의 거래는 예외입니다.

신용 거래를 하기 위해 시스템은 D형 지갑 소유자로부터 각 대출 금액의 0.1%, 최소 0.01 WMZ에 해당하는 수수료를 부과합니다.

계정을 사용하려면 계정을 생성하는 것이 아니라 활성화해야 합니다.

시스템과의 자금 입/출금 작업에 대해서는 에이전트의 현행 요율에 따라 수수료가 부과됩니다.

WM 키퍼

WebMoney Transfer 시스템에서 작업하기 위한 인터페이스.

WM 키퍼 라이트

WM Keeper Light는 사용자 컴퓨터에 프로그램을 설치할 필요가 없습니다. 작업 결과는 안전한 https 연결을 통해 클라이언트의 브라우저로 전송됩니다.

WM Keeper Light를 사용하려면 컴퓨터에 WebMoney Transfer x.509 클라이언트 인증서를 설치하고 브라우저를 실행하면 됩니다. WM Keeper Light는 다양한 브라우저 버전을 지원하므로 모든 플랫폼에서 작동할 수 있습니다.

WM Keeper Light는 어떤 이유로든 개인 컴퓨터에 WM Keeper Classic의 "정식" 버전을 설치하는 것을 원하지 않거나 설치할 수 없는 WebMoney Transfer 고객을 위해 설계되었습니다. WM Keeper Light는 모바일 장치를 포함하여 인터넷에 연결된 모든 컴퓨터에서 액세스할 수 있습니다.

WM Keeper Light에 등록하고 로그인하려면 2가지 인증 방법이 있습니다.

인증서 저장소의 사용자 컴퓨터에 설치된 개인 디지털 인증서를 통해.

전자 번호 인증 시스템을 통해.

개인 디지털 인증서로 인증

개인 디지털 인증서 등록 및 획득은 Microsoft Internet Explorer 또는 Netscape에서 가능하며 www.wmcert.com에서 수행됩니다.

Microsoft 및 Netscape 웹사이트에서 제공되는 최신 버전의 브라우저를 사용하는 것이 좋습니다.

WM Keeper Light 서버 애플리케이션을 시작하려면 인증서를 설치하고 https://light.webmoney.ru로 이동합니다.

설치에는 다음 단계가 포함됩니다.

등록 및 개인 인증서 받기.

개인 인증서 저장 및 백업 사본 생성.

개인 인증서 설치 및 사용.

WM 식별자에 액세스하는 데 필요한 비밀 키는 인증서에 포함되어 있습니다. 작동 중에 인증서 저장소에 개인 인증서를 설치해야 합니다.

근본적인 보안 혁신은 중요한 개인 데이터를 더 이상 컴퓨터 자체에 저장할 필요가 없다는 것입니다. 로그인할 때마다 변경되고 반복되지 않는 일회성 세션 쌍(로그인 번호 및 암호 번호)을 사용하여 인증이 제공됩니다.

개인 인증서 저장 및 백업

등록하면 인증서와 함께 제공된 개인 키가 저장되어 클라이언트의 개인 인증서를 백업하기 위해 로컬 컴퓨터의 인증서 저장소에서 내보낼 수 있습니다. 등록 작업을 완료하면 개인 인증서를 내보내고 백업 복사본을 만들고 인증서 저장소에서 제거해야 합니다. 내보낸 모드로 저장소에 두지 않기 때문입니다. 내보내기는 "인증서 관리자"에서 시작됩니다(Internet Explorer - "인터넷 옵션" 대화 상자, "내용" 탭, "인증서" 버튼). 파일로 내보낸 후 클릭하여 컴퓨터에 개인 인증서를 설치할 수 있습니다.

개인 인증서 설치 및 사용

사용자 컴퓨터에 개인 인증서를 설치하는 가장 적합한 옵션은 "강력한 개인 키 보호" 모드입니다. 이 모드는 개인 인증서를 설치할 때 암호를 묻는 대화 상자의 "강력한 개인 키 보호 활성화" 플래그로 설정됩니다. 그러나 내보낸 모드에서 개인 인증서를 설치하는 것은 권장되지 않습니다.

"강력한 개인 키 보호" 모드에서는 개인 인증서에 액세스할 때마다 프로그램이 개인 키를 사용할 수 있는지 묻는 대화 상자가 표시됩니다. SSL 연결을 사용하면 이 액세스가 초기 단계에서만 수행되므로 선택한 모드가 너무 번거롭지 않습니다. 권한이 없는 사람이 언제든지 개인용 컴퓨터에 액세스할 수 있는 경우 개인 키 액세스(암호 사용)에 대해 보다 엄격한 체계를 설정하는 것이 좋습니다.

경고!

WM Keeper Light와의 세션 종료 후 인증서 저장소에서 개인 인증서를 삭제하는 것이 좋습니다. 그렇지 않으면 컴퓨터에 액세스할 수 있는 사람이 사용할 수 있습니다. 비밀번호 설정이 있는 "강력한 개인 키 보호" 모드에서는 이것이 어려울 수 있지만, 특히 중요한 자금에 접근할 때 비밀번호 보호가 항상 충분하지는 않습니다. 인증서를 설치하는 가장 쉬운 방법은 PFX 파일에서 파일을 두 번 클릭하는 것입니다.

WM Keeper Light 연결 및 실행 권장 사항

브라우저는 WM Keeper Light를 등록하고 시작하는 데 사용됩니다. 연결은 보안 연결(SSL의 128비트 버전)을 사용하여 HTTPS 프로토콜을 통해 설정됩니다. WM Keeper Light 클라이언트의 인증은 개인 인증서를 기반으로 수행됩니다. 최신 버전의 브라우저 사용을 권장합니다.

경고!

수령한 WM ID(인증서는 XNUMX년간 발급)에 대한 개인전자인증서의 유효기간이 만료되기 전에 해당 WM ID에 대한 인증서를 갱신/갱신해야 합니다. 이 작업은 인증서가 만료되기 XNUMX주 전에 인증 서비스 페이지에서 사용할 수 있습니다. 갱신하려는 WM ID에 대한 현재 개인 인증서가 설치되어 있어야 하며 지정된 페이지에 들어갈 때 이를 선택해야 합니다. 인증서 만료 XNUMX주 전에 시스템은 등록 데이터에 지정한 우편 주소로 갱신이 필요함을 알려줍니다.

WM-ID WMID

시스템 참가자의 고유 식별 번호는 12자리로 구성됩니다.

WebMoney 제목 표시

WebMoney Transfer 시스템에서 정산에 사용되는 범용 회계 단위.

WM 지갑

WebMoney 제목 단위와의 거래를 위한 전자 계정입니다. 접두사가 있는 12자리 숫자로 구성된 지갑 번호는 WM 식별자 소유자의 지불 세부 정보 역할을 합니다.

WM 지갑 유형

지갑에 저장된 소유권 단위가 시스템의 보증인 중 한 사람이 제공한 특정 유형의 담보(통화)에 해당함을 나타내는 지갑 번호 앞의 접두사입니다.

보장하다

해당 유형의 WM-지갑 소유자를 대신하여 시스템에 대한 자금 입금/출금을 제공하는 상업 또는 신용 조직.

WM-여권

인증 센터에 개인 데이터를 제출한 WebMoney Transfer 참여자에게 발급되는 디지털 인증서(인증 센터의 공증인 또는 대리인이 인증함).

시스템 참가자의 상태를 나타냅니다.

계정

참가자의 WM 거래 요청에는 작업의 수, 금액 및 목적이 포함됩니다.

메시지

WebMoney Transfer 시스템의 거래 인증 센터에서 인증한 진위와 무결성을 인증받은 참여자 간에 전송된 임의의 데이터입니다.

EDS(전자 디지털 서명)

비밀 키와 공개 전자 메시지를 사용하여 계산(암호화 절차)하여 얻은 이진 시퀀스입니다. EDS를 사용하면 전자 메시지의 무결성을 제어하고 작성자를 고유하게 식별할 수 있습니다. EDS는 자체 특성이 있지만 종이 문서의 기존 서명에 대한 전자 아날로그입니다. EDS를 생성하고 확인하기 위한 수학적 알고리즘의 속성은 권한이 없는 사람이 그러한 서명을 위조할 수 없도록 보장합니다. 동시에 비대칭 암호화를 사용하면 비밀 키의 소유자가 해당 공개 키를 가진 모든 사용자에게 메시지에 서명하고 메시지를 확인할 수 있습니다. 동시에 비밀 키 없이 수정된 메시지에 다시 서명하는 것은 불가능합니다. 따라서 메시지와 EDS를 함께 전송함으로써 수신자에게 문서의 불변성과 서명 작성자를 보장할 수 있습니다.

EDS 검증

공개 키와 공개 전자 메시지를 기반으로 전자 메시지의 무결성과 진위를 확인하는 암호화 절차입니다.

열쇠

사용자의 컴퓨터 메모리(플로피 디스크 또는 기타 매체)에 기록된 바이너리 시퀀스입니다. 키는 개인 키와 공개 키의 두 부분으로 구성됩니다. 비밀키는 사용자 본인만 저장하며 EDS, 암호화, 복호화 시 사용됩니다. 공개 키는 시스템의 인증 서버에 저장될 수 있으며 WebMoney Transfer 시스템의 모든 사용자가 읽을 수 있습니다. 공개 키는 디지털 서명을 확인하고 암호화 및 해독하는 데 사용됩니다.

인증

정보 출처에 관계없이 정보 자체의 내부 구조를 기반으로 정보의 진실성을 확립하는 인증. SSL 프로토콜에서 인증은 디지털 서명을 확인하여 수행됩니다. 검증된 주체의 EDS는 자신의 공개키를 이용하여 검증할 수 있지만, 동시에 주체의 개인키를 소유자(즉, 주체)만 알고 있어야 정확한 서명이 생성될 수 있다. 따라서 클라이언트의 공개 키를 알고 그에게 데이터 블록에 서명하도록 제안하면 그의 서명을 확인하여 그를 정확하게 식별하고 인증할 수 있습니다.

인증

정보 교환 과정에 관여하지 않는 제XNUMX자에 의한 정보 객체의 인증. 위에서 설명한 인증을 사용하면 두 개체가 상호 작용할 때 메시지 소스의 신뢰성을 확인할 수 있습니다. 그러나 이렇게 하려면 실제 데이터 전송이 시작되기 전에 상호 작용하는 엔터티가 몇 가지 주요 정보를 교환해야 합니다. 이 정보에는 인증에 사용되는 알고리즘과 키가 포함됩니다. 이전에 정보 교환에 참여하지 않은 개체의 진위를 확인해야 할 때 문제가 발생합니다. 이를 달성하는 유일한 방법은 인증 권한을 제XNUMX자에게 위임하는 것입니다. 제XNUMX자는 "인증 기관"이라고 합니다. 인증 기관의 진위를 확인하기 위해 인증 기관은 그가 확인하는 객체와 정보를 교환합니다.

인증 기관(CA)

사용자 공개 키 인증서 및 해지된 인증서 목록을 발행하는 기능을 구현하는 하드웨어 및 소프트웨어 콤플렉스입니다.

해지된 인증서 목록

손상된 사용자 비밀에 해당하는 초기에 해지된 인증서의 식별자가 포함된 파일입니다.

증명서

인증 기관의 비밀 키를 사용하여 EDS로 서명된 사용자 및 공개 키에 대한 식별 정보. 인증 기관의 공개 키 인증서는 시스템의 모든 사용자가 사용할 수 있으며 각 사용자는 다른 사용자의 인증서의 진위를 확인할 수 있습니다. SSL에서 사용되는 디지털 인증서에는 서버 인증서, 개인 인증서 및 CA 인증서의 세 가지 유형이 있습니다.

개인 증명서

인증 기관이 인증해야 하는 각 상호 작용 개체에 발급된 문서입니다. 개인 인증서에는 개체에 대한 정보(예: WM 식별자, 전자 메일)와 해당 개인 키가 포함되어 있으며 클라이언트를 식별하는 역할을 합니다.

CA 인증서

인증 기관을 인증하는 데 사용됩니다. 서버 인증서와 개인 인증서 서명에 사용됩니다. CA 인증서는 서버와 클라이언트 컴퓨터에 저장되어야 서버와 브라우저가 서명한 인증서의 신뢰성을 확인할 수 있습니다.

서버 인증서

웹 서버의 ID를 확인할 수 있습니다.

인증서 저장소

시스템의 디지털 인증서를 저장하는 컴퓨터 메모리의 특수 위치(스마트 카드 및 토큰 장치 가능).

특정 유형의 소유권 단위 발행은 발행물의 보안을 저장하고 관리하는 조직인 보증인에 의해 수행되며 시스템 웹사이트 및 WebMoney Keeper 소프트웨어는 등록 국가의 법률에 따라 보장된 유형의 소유권 단위의 경제적 순환에 법적으로 중요한 소개를 제공하는 보증 유형의 소유권 단위 구매 및 판매 제안입니다.

얀덱스가 무엇인가요? 돈?

Yandex. Money는 다음과 같은 기능을 제공하는 결제 시스템입니다.

▪ 온라인으로 안전하게 결제하세요.

▪ 입금액 및 결제에 관한 모든 정보를 안전하게 저장합니다.

Yandex에서 자금을 관리하세요. 돈은 money.yandex.ru 사이트에 직접 있을 수 있습니다.

Yandex가 필요한 사람. 돈?

Yandex. 모든 서비스 사용자는 가상 및 실제 모두 돈이 필요합니다. 여행에 시간을 낭비하는 대신 Yandex의 소유자 인 많은 대기열에 서 있습니다. money.yandex.ru 사이트에서 편리한 시간에 한 곳에서 모든 서비스에 대해 돈을 지불합니다.

"Yandex.Wallet"과 "Internet.Wallet"은 무엇이며 차이점은 무엇입니까?

Yandex. 월렛은 Yandex를 통해 액세스하는 월렛입니다. 돈의. 모든 컴퓨터에서 사용할 수 있습니다. 인터넷. 지갑은 컴퓨터에 설치되는 프로그램입니다. 인터넷 사본을 설치할 수 있습니다. 여러 대의 컴퓨터용 지갑. 더 편리한 버전을 사용할 수 있지만 프로그램을 사용하면 Yandex에 액세스할 수 없습니다. 지갑 및 웹 인터페이스 사용 - 인터넷에. 지갑. 하나를 선택하거나 서로 독립적인 두 개의 서로 다른 지갑이 있어야 합니다.

입금 및 출금 방법은 Yandex와 동일합니다. 지갑과 인터넷. 지갑, 지갑을 관리하는 방식만 다릅니다(웹 인터페이스 또는 프로그램). 두 지갑 모두 동일한 Yandex.Money 시스템에 포함되어 있습니다. 시스템에 돈을 입력할 때 Yandex. 지갑과 인터넷. 지갑은 교차하지 않습니다.

월렛은 어떻게 사용하나요?

매우 간단합니다. Yandex에 로그인하고(사용자 이름과 비밀번호 입력) Yandex. 돈의. 월렛에 있는 금액과 최근 몇 번의 결제 목록이 표시됩니다. 월렛에 금액을 추가하거나 결제하거나 자세한 거래 내역을 보려면 결제 비밀번호를 입력해야 합니다.

인터넷을 사용하는 경우. 지갑, "인터넷. 지갑" 섹션의 정보를 참조하십시오.

지갑은 어디에서나 사용할 수 있습니까, 아니면 한 대의 컴퓨터에서만 사용할 수 있습니까?

지갑은 인터넷에 연결된 모든 컴퓨터에서 사용할 수 있습니다. 그러나 다른 사람의 컴퓨터에서 귀하의 데이터와 비밀번호를 입력하는 것은 스파이웨어에 의해 정보가 도용될 수 있으므로 안전하지 않을 수 있음을 알려드립니다.

인터넷을 사용하는 경우. 지갑, "인터넷. 지갑" 섹션의 정보를 참조하십시오.

내 돈이 보관되는 계좌가 있습니까?

Yandex. 돈은 은행이 아닙니다. 고유 번호(모바일 가입자의 계정과 동일)로 "가상 계정"이 열리며, 상품 및 서비스 공급업체 및 기타 사용자와의 추가 정산을 위해 편리한 방법으로 보충할 수 있습니다. 시스템에 돈을 입금하면 손으로 쓴 서명의 아날로그, 즉 인터넷을 통한 지불 수단으로 사용되는 현금의 전자 아날로그로 서명된 운영자의 할당되지 않은 금전적 의무를 받게 됩니다. 동시에 Yandex.Money 시스템의 모든 자금은 은행에 있는 운영 회사의 실제 은행 계좌로 보호된다는 점을 고려해야 합니다.

상점이 아닌 다른 사람에게 지불할 수 있습니까?

예, Wallet에서 "이체"를 선택하여 다른 사람에게 송금할 수 있습니다. 이렇게 하려면 받는 사람의 월렛 번호 또는 Yandex 이메일을 알아야 합니다.

모든 데이터를 다시 입력하지 않도록 상점이나 시스템 사용자에게 지불에 대한 정보를 저장할 수 있습니까?

모든 정보는 자동으로 저장됩니다. 최근 XNUMX회 결제는 "마지막 결제 반복"이라는 제목 아래 오른쪽 메인 페이지에 표시되며 결제 이름을 클릭하면 이미 완료된 결제 양식이 나타납니다. 거래 내역을 통해 이전 결제를 반복할 수 있습니다. 결제 이름을 클릭하면 자세한 정보가 있는 페이지가 나타나고 이 페이지의 금액 오른쪽에 "반복" 버튼이 있습니다. Yandex.Money 시스템은 러시아 루블에서만 작동합니다.

Yandex.Money 결제 시스템의 사용자가 되는 방법은 무엇입니까?

Yandex.Money 결제 시스템에 연결하는 것은 매우 간단합니다. 이렇게 하려면 Yandex에서 지갑을 활성화해야 합니다. 돈의. 그 후에는 편리한 방식으로 계좌에 돈을 입금할 수 있습니다.

Yandex에 이미 메일이 있는 경우 로그인으로 로그인하여 지갑을 활성화할 수 있습니다. 그렇지 않은 경우 먼저 Yandex에 등록해야 합니다. Yandex에 로그인하십시오. 메일 및 Yandex. 돈 하나.

나는 러시아에 살지 않습니다. Yandex.Money 결제 시스템의 사용자가 될 수 있나요?

Yandex.Money 시스템은 러시아 연방 거주자만을 대상으로 합니다. 특히, 환불은 러시아 내 시스템에서만 가능하며, 이를 위해서는 러시아 여권을 제시하셔야 합니다.

Yandex를 사용하려면 은행 계좌 또는 신용 카드가 필요합니다. 돈?

아니. 시스템의 고객이 되려면 은행 계좌나 신용 카드가 필요하지 않습니다. Yandex.Money 결제 시스템에 등록하고 지갑에 돈을 입금하면 충분합니다.

등록할 때 나 자신에 대한 정보를 제공해야 합니까?

예, 필요합니다. 암호를 분실하거나 지갑에 액세스하는 데 필요한 프로그램 파일이 손상된 경우 여권 데이터 또는 문서 데이터를 표시한 경우에만 귀하가 이전에 시스템에 예치한 자금을 반환할 수 있습니다. 여권 교체. 환불 신청 규칙.

Yandex.Money 시스템에서 결제할 때 인터넷 연결이 필요합니까?

예. Yandex. 돈은 온라인 결제 시스템입니다. 즉, 결제를 하고 결과에 대한 응답을 받을 때 인터넷에 연결되어 있어야 합니다.

Yandex를 교환할 수 있습니까? 돈을 다른 전자화폐로?

교환 사무소 섹션에서 교환 사무소를 통해 할 수 있습니다.

Yandex.Money 시스템은 자체 통화를 발행합니까?

아니요, Yandex.Money 시스템은 러시아 루블로만 작동합니다.

누가 나에게 돈을 보냈는지 어떻게 알 수 있습니까?

Yandex를 사용하는 경우. 지갑, 작업 내역 섹션에서 결제에 대한 정보를 볼 수 있습니다. 어떤 계좌 번호와 송금이 이루어졌는지에 대한 정보는 Yandex에서 결제한 경우에만 볼 수 있습니다. 지갑 또는 인터넷 프로그램. 지갑 버전 2.4.2.0 이상. 이전 버전의 인터넷 프로그램에서 결제가 이루어진 경우. Wallet(버전 2.1.0.3 이하)에서는 정보가 표시되지 않습니다.

인터넷을 사용하는 경우. 지갑, "인터넷. 지갑" 섹션의 정보를 참조하십시오.

결제 비밀번호는 무엇인가요?

승인되지 않은 사람의 승인되지 않은 액세스로부터 계정의 보안을 강화하려면 결제 비밀번호가 필요합니다. Yandex.Money 시스템의 모든 작업은 결제 비밀번호로 확인되어야 합니다. 누구와도 공유하지 마십시오. 결제 비밀번호에 대해 자세히 알아보세요.

Yandex.Money 직원이 내 결제 비밀번호를 알고 있습니까?

아니. 당신 외에는 아무도 모르고 알아야 합니다. 사용자 비밀번호는 암호화된 형태로 저장되며 아무도 액세스할 수 없습니다.

코드 번호란 무엇입니까?

코드 번호는 Yandex.Money 시스템에서 계정을 만들 때 제시해야 하는 5자리 이상의 숫자입니다. 결제 비밀번호를 잊어버린 경우 필요합니다. 코드 번호와 생년월일을 입력하면 비밀번호가 복원됩니다. 코드 번호를 기억하거나 적어 두십시오! "결제 데이터" 섹션에서 변경할 수 있습니다(결제 비밀번호 입력 후 사용 가능).

월렛에서 자동으로 송금하도록 설정할 수 있나요?

Yandex도 아닙니다. 지갑, 인터넷 프로그램 없음. 자동으로 돈을 보내도록 지갑을 설정할 수 없습니다. 모든 작업은 사용자의 요청에 의해서만 수행되며 결제 비밀번호로 확인됩니다.

하나의 Yandex 계정에 대해 여러 계정을 만들 수 있습니까?

아니요, 불가능합니다.

이미 인터넷 프로그램이 설치되어 있습니다. 지갑. 계속 작업하려면 Yandex에 등록해야 하나요?

인터넷을 사용하여 지불 시스템으로 작업합니다. 지갑, Yandex에 등록할 필요가 없습니다.

얀덱스가 있습니다. 지갑 및 인터넷 프로그램. 지갑. Yandex에서 돈을 사용하고 싶습니다. 인터넷 프로그램 작업시 지갑. 지갑. 어떻게 해야 하나요?

안 돼요. 인터넷 프로그램을 설정합니다. 그녀가 Yandex에서 돈을 사용하는 방식으로 지갑. 지갑, 불가능합니다. 그 반대도 불가능하다.

잔액이 XNUMX인 지갑은 얼마 동안 보관되나요?

그러나 시간 제한은 없지만 Yandex.Money 시스템은 이 문제에 대한 정책을 변경할 권리가 있습니다.

귀하의 시스템을 통해 상품 비용을 지불했습니다. 이제 회계 문서가 필요합니다.

송장 및 행위는 관련 작업, 서비스를 제공하는 조직과 사용자 간의 독립적인 계약에 따라 발행됩니다. Yandex.Money 시스템은 서비스(상품)에 대한 지불 수락 측면에서만 이 조직의 주문을 이행합니다. 사용자와 Yandex.Money 시스템 간의 모든 문서 흐름은 전자적으로 이루어집니다. Yandex.Money 시스템 사용에 관한 계약에 따라 이러한 문서 흐름은 종이 문서 흐름과 동일하며 지불 수락 확인 시 사용자에게 다른 문서가 발행되지 않습니다. 또한 시스템 사용 계약에 따라 법인은 Yandex 사용자가 될 수 없습니다. 돈의.

특정 제품/서비스에 대한 지불을 확인하는 문서를 받으려면 제품/서비스 판매자에게 연락해야 합니다.

지불 주문의 스캔 사본을 받으려면 지원 팀에 문의하십시오.

법인이 Yandex.Money 시스템에서 지갑의 소유자가 될 수 있나요?.

아니. 지갑은 개인에게만 열려 있습니다.

저자는 처음 큰 금액을 지불하기 전에 소액으로 연습할 것을 권장합니다.

Topic 92. 은행 취업(은행 근무)

일자리를 찾는 사람들은 종종 당황합니다. 어떻게 그리고 어디서 볼 것인가? 무엇을 할까요? 모든 단계별 비즈니스와 마찬가지로 지침이 필요합니다. 모든 것을 정리하기 위해. 직장에서. ru 그러한 지침은 이미 컴파일되었습니다.

1 단계.

주위를 둘러보세요.

무엇이 필요합니까?

무엇을 해야할까요?

직업 사이트.

취업신문.

고용에 관한 포럼.

똑똑한 친구와의 대화; 샌드위치, 잼, 차.

귀하의 전문 분야 및 관련 전문 분야에 대한 공석 공지를 확인하십시오. 고용주의 요구 사항과 급여 수준을 알아보십시오.

신문에서 유용한 기사를 읽으십시오.

노동시장을 연구한 결과가 환상을 잃는다면 괜찮습니다. 코스에서 지식을 재교육하거나 심화할 수 있습니다.

2 단계.

이력서를 작성합니다.

무엇이 필요합니까?

무엇을 해야할까요?

샘플을 재개합니다.

이력서 작성 방법 안내입니다.

합격자 이력서(친구, 친척).

이력서의 목적은 고용주에게 귀하가 그의 요구 사항을 충족하고 해당 직책에 적합하다는 것을 확신시키는 것입니다. 당신의 직업은 당신의 교육이나 직장 경험을 자랑하는 것입니다. 우선 이력서에 이것에 대해 쓰십시오.

불필요하고 더 수익성이 없는 정보를 제거하십시오. 개인적인 자질과 개인 생활에 대한 정보는 생략하는 것이 좋습니다.

여러 다른 직책에 지원하는 경우 각 공석에 대해 여러 이력서를 작성하십시오.

3 단계.

모든 것과 모든 사람을 참여시키십시오.

무엇이 필요합니까?

무엇을 해야할까요?

공석이 있는 신문의 새로운 문제입니다.

직업 사이트.

일하고 싶은 회사의 연락처.

채용 기관, 고용 서비스 또는 직업 박람회의 연락처.

친척과 동료의 도움.

가장 적합한 구직 방법을 선택하십시오. 한 가지에만 국한되지 않는 것이 좋습니다.

이력서를 제출하세요.

가능하면 매일 채용 공고를 확인하십시오.

사이트와 신문에서 "귀하의"제목뿐만 아니라 공석의 알파벳순 색인에 대해서도 연구하십시오. 매개변수로 공석 검색을 사용합니다.

선정된 기업의 인사부서에 직접 문의하세요.

채용 기관은 주로 기존 전문가에 관심이 있습니다. 고용 서비스는 문제가 있는 구직자에게 초점을 맞춥니다. 취업 박람회는 수시로 개최되며 모니터링해야 합니다.

4 단계.

고용주에게 연락하십시오.

전화 번호.

신청자는 하루 중 언제든지 고용주에게 연락 가능한 것이 바람직합니다.

이력서를 보내고 고용주로부터 답변을 받기 위한 이메일 상자. Yandex.ru, Rambler.ru, Mail.ru에서 무료 사서함을 열 수 있습니다.

전화하기 전에 반드시 질문하십시오. 전화를 걸고 삑삑거리는 소리는 고용주가 계속해서 의사소통을 하는 것을 방해할 것입니다.

전화 통화 중에는 선의와 관심이 필요합니다. 이 단계에서 주요 임무는 인터뷰를 준비하는 것임을 기억하십시오.

이력서를 우편으로 제출할 때는 반드시 짧은 자기 소개서를 작성하십시오. 예: "'이름'님께. '출처 이름'에 게시된 '직책'에 대한 귀하의 채용 공고에 관심이 있습니다. 제 경험은 귀하의 요구 사항과 상당히 일치하므로 제 이력서를 살펴보십시오."

고용주의 전화번호가 채용 공고에 나와 있으면 전화하십시오. 인사담당자와 만나 그의 다음 단계에 대해 알아보고 후속 조치를 취하십시오.

5 단계.

인터뷰를 준비하십시오.

고용주가 요구할 수 있는 문서: 이력서, 워크북, 교육 졸업장, 추천서 등

바람직하게는 비즈니스 정장(당신의 직업이 자유형 옷을 허용하더라도).

자신, 경험 및 업무 성과에 대한 포괄적인 이야기를 준비하십시오.

미래의 책임, 근무 조건 등에 대한 반대 질문에 대해 생각하십시오. 면접에서 후보자의 수동성과 질문의 부족은 마이너스로 평가된다는 것을 기억하십시오.

나쁜 습관을 없애는 것이 좋습니다. 특히 외국 회사에서 거부 사유가 될 수 있습니다. 끊임없이 "휴식"하는 직원은 아무도 필요하지 않습니다.

많은 남성들은 (직장과 개인 생활에서) 담배를 피우는 여성을 근본적으로 무시합니다.

인터뷰에 늦지 마세요.

면접은 시험이 아닙니다. 이것은 미래의 동료에 대한 소개일 뿐입니다. 과도한 흥분은 상처만 줄 뿐입니다. 당황할 필요 없음! 그리고 행운을 빕니다.

채용 대행사에 도움을 요청할 수 있습니다. 유료인 경우도 있고(은행 전문 에이전시인 경우), 그렇지 않은 경우도 있습니다(비핵심 에이전시인 경우).

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이력서 샘플:

대학원 자격 - 은행 전문가

졸업생의 자격 특성.

졸업생은 은행 및 기타 금융 기관의 은행 운영, 보고 및 금융 및 경제적 결산의 구현 및 회계에서 전문적인 활동을 할 준비가 되어 있어야 합니다.

은행 전문가의 주요 활동:

금융 및 신용:

▪ 자금 조달을 위한 예금 및 기타 작업 수행;

▪ 고객의 재정 상태에 관한 정보 수집 및 분석;

▪ 대출 제공을 위한 운영 등록, 대출 사용 및 상환 통제, 담보 안전;

▪ 임대 업무, 증권 업무, 외화 업무, 기타 은행 업무 및 거래 수행;

▪ 고객에게 현금 서비스를 제공하고 고객의 현금 규율 준수 여부를 모니터링합니다.

▪ 은행 운영에 사용되는 재무 및 경제 계산 수행;

▪ 거래 및 수행된 거래에 관한 문서의 등록, 유지 및 보관;

▪ 분석 및 종합을 위한 경제 정보 준비;

회계 및 수술실:

▪ 현금 거래 수행;

▪ 법인 및 개인의 계정, 신용 기관의 통신 계정을 유지합니다.

주제 93. 계좌 개설에 필요한 문서 목록(법인의 경우)

거주 법인의 계좌 개설에 필요한 서류:

1. 법인의 국가 등록 증명서

2. 01.07.2002년 XNUMX월 XNUMX일 이전에 등록된 법인에 대한 통합 국가 법인 등록부에 등재 증명서;

3. 세무 당국에 대한 법인 등록 증명서

4. 헌장;

5. 협회 각서(협회, 노동조합, 합자회사, 유한 및 추가 책임 회사, XNUMX인이 설립한 유한 및 추가 책임 회사는 제외)

6. 구성 문서(또는 신판)의 변경

7. 신용기관, 신용소비자협동조합, 보험사, 보험중개사, 상호보험회사, 증권거래소, 환전소, 전당포, 리스회사, 비정부 연금 기금, 관리 회사(투자 기금, 뮤추얼 투자 기금 또는 비정부 연금 기금), 전문 예탁 기관(투자 기금, 뮤추얼 투자 기금 또는 비정부 연금 기금), 전문 참가자 증권 시장에서;

8. 코드 및 분류 기능 할당에 관한 러시아 연방 통계위원회의 서신

9. 은행으로 이전되기 30일 이전에 발행된 법인 통합 국가 등록부에서 발췌;

10. 단독 집행 기관의 선출에 관한 권한 있는 기관의 결정(의사록)

11. 서명 및 인감 견본 카드에 표시된 사람의 권한을 확인하는 문서 : 결제 문서의 첫 번째 또는 두 번째 서명 권한 부여에 대한 머리의 명령 또는 위임장.

수석 회계사 / 회계사 임명 주문. 조직의 스태프 테이블에 회계사의 직위가 없는 경우, 수석 회계사의 의무를 자신에게 할당하거나 계약에 따라 다른 사람에게 회계를 이전하라는 단독 집행 기관의 명령

법인체의 개인 구성을 확인하는 문서 (이 정보는 고객의 설문지에서 법인이 표시하거나 권한이 있는 사람이 서명한 목록 형식으로 제시될 수 있음, 총회 개인 구성에 대한 정보 주주(합자 회사의 경우)는 고객의 대표가 인증한 주주 명부에서 발췌한 형태로 제시될 수 있습니다.)

12. 법인의 지점(대표사무소)의 경우 다음 사항을 추가로 제출하여야 한다.

▪ 지점(대표사무소)에 관한 규정;

▪ 러시아 연방 영토 내 별도 부서가 위치한 법인의 세무 당국에 등록 통지;

▪ 부서장의 권한을 확인하는 서류(임명 명령 또는 결정 및 위임장).

13. 법인을 대표하여 법인의 대표가 아닌 자가 계좌개설 신청서에 서명한 경우 계좌개설 위임장 및 신분증 사본

14. 서명 샘플 및 인장 카드에 표시된 사람의 신원을 증명하는 문서의 사본

15. 공증인 또는 CB가 인증한 러시아 은행이 정한 형식의 서명 샘플 및 인장이 찍힌 카드

16. 은행이 승인한 양식에 따라 법인이 작성하고 서명한 계좌 개설 신청서, 은행 계좌 계약서(2부) 및 고객 설문지

단락 1-14에 제공된 문서는 다음 형식으로 제출됩니다.

▪ 문서를 발행/등록한 공증인 또는 정부 기관이 인증한 사본 또는

▪ 은행이 제작하고 인증한 사본 또는

▪ 공무원의 서명과 고객의 인감으로 인증된 사본 - 비교를 위해 은행에 원본을 제공할 때 서명자의 직위, 성, 이름, 후원(있는 경우)을 의무적으로 해독하는 법인입니다.

▪ 원본.

이 목록은 개별 사례에서 계좌 개설을 위한 문서를 고려할 때 은행에서 확장할 수 있습니다.

비거주 법인의 계좌 개설에 필요한 서류:

1. 해당 법인이 설립된 국가의 법률에 따라 법인의 법적 지위를 확인하는 문서:

▪ 구성 문서;

▪ 법인의 국가 등록을 확인하는 서류;

2. 비거주법인의 지점(대표사무소)의 경우 다음 사항을 추가한다.

▪ 지점(대표사무소)에 관한 규정;

▪ 러시아 연방 지점(대표 사무소)의 국가 인증을 확인하는 문서;

▪ 지점장(대표 사무소)의 직위 및 권한 임명을 확인하는 서류;

3. 러시아 연방 세무 당국 등록 증명서(세무 당국 등록)

4. 라이선스 대상 활동을 수행할 권리를 위해 법인에 발급된 라이선스(허가증)(라이선스가 있는 경우)

5. 법인의 단독집행기관(수장)의 권한을 확인하는 서류

6. 서명 및 인감 견본 카드에 표시된 사람의 권한을 확인하는 문서 : 결제 문서의 첫 번째 또는 두 번째 서명 권한 부여에 대한 머리의 명령 또는 위임장.

위임장(법인의 대표자에게 계좌관리권한을 부여하는 경우 또는 계좌 개설에 관한 약정의 경우 법인 대표의 계정)

법인의 대리인이 계좌개설계약을 체결하는 경우 계좌개설계약 체결을 위한 위임장, 신분증명서 사본

7. 서명날인 견본카드에 기재된 본인의 신분증명서 사본

8. 공증인이 인증한 러시아 은행이 정한 양식의 샘플 서명과 인장이 찍힌 카드

9. 은행이 승인한 양식에 따라 작성 및 서명한 계좌개설 신청서, 은행계좌동의서(2부), 고객 설문지

단락 1-7에 제공된 문서는 공증 된 사본 형태로 제출됩니다.

러시아 연방이 해외에서 발행한 문서는 해외 러시아 연방 대사관(영사관) 또는 러시아 연방에 있는 외국 대사관(영사관)에서 합법화되어야 합니다. 이 문서가 다음 영역에서 발행된 경우 문서의 합법화가 필요하지 않습니다.

a) 1961년 외국 공문서에 대한 합법화 요구를 폐지하는 헤이그 협약 회원국 협약);

b) 1993년 민사, 가족 및 형사 문제의 법률 지원 및 법적 관계에 관한 협약 당사국

c) 러시아 연방이 민사, 가족 및 형사 사건에서 법적 지원 및 법적 관계에 관한 계약을 체결한 주

외국어로 작성된 문서는 정식으로 인증된 러시아어 번역본과 함께 은행에 제출되어야 합니다.

러시아 연방 법률에서 정한 절차에 따라 개인 기업가 또는 개인 업무에 종사하는 개인을 위한 계좌 개설에 필요한 문서:

1. 신분증명서

2. 공증인 또는 CB가 인증한 러시아 은행이 정한 형식의 서명 샘플 및 인장이 찍힌 카드

3. 권한을 확인하는 서류 및 서명날인견본에 기재된 본인임을 증명하는 서류의 사본(그 권한을 제XNUMX자에게 양도하는 경우)

▪ 지불 서류에 대한 첫 번째 또는 두 번째 서명 권리를 부여하는 위임장;

4. 세무서 등록 증명서

5. 개인 사업자로서 국가 등록 증명서;

6. 1년 2004월 XNUMX일 이전에 등록된 개인 기업가에 대한 개인 기업가 통합 주 등록부에 등재된 증명서;

7. 은행에 제출하기 30일 이전에 발행된 개인 기업가의 통합 국가 등록부에서 발췌;

8. 라이센싱(특허 발행에 의한 규제) 대상 활동을 수행할 권리에 대한 라이센스(특허)(라이센스가 있는 경우)

9. 공증인의 경우: 러시아 연방 구성 기관의 사법 당국이 발행한 권한(직위 임명)을 확인하는 문서

10. 변호사의 경우: 변호사 명부에 등록되었음을 확인하는 서류

11. 계좌개설신청서, 은행계좌동의서(2부) 및 은행이 승인한 양식에 따라 작성 및 서명한 고객질의서

단락 1-10에 제공된 문서는 다음 형식으로 제출됩니다.

▪ 문서를 발행/등록한 공증인 또는 정부 기관이 인증한 사본 또는

▪ 은행이 제작하고 인증한 사본 또는

▪ 원본.

주제 94. 대출 중개인이 필요한 이유는 무엇입니까?

1. 모스크바에는 수백 개의 은행이 있으며 모두 대출한다고 말하며 웹 사이트에이 서비스를 표시합니다.

3. 일부 은행은 제작자의 목적을 위해 자금을 모으기 위해 특별히 만들어졌습니다.

5. 일반적으로 많은 은행의 주요 수익성은 "거리에서"고객에게 대출하는 것과 관련이없는 운영입니다.

7. "거리에서" 고객을 고려하기 위한 실제 조건은 선언된 것보다 몇 배 더 길고 때로는 몇 개월입니다.

8. "외부" 고객의 경우 원격으로 예비 결정인 "우리 자신"을 위해 수십 개의 문서를 즉시 수집해야 합니다.

9. 낭비되는 시간과 돈은 평균 브로커 수수료보다 훨씬 비쌉니다.

저자: Shevchuk D.A., Shevchuk V.A.

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저렴한 수처리 20.06.2018

Carnegie Mellon 대학의 두 생명의학 공학 및 화학공학 교수인 Bob Tilton과 Todd Pshibizen은 물을 여과하는 흥미로운 방법을 생각해 냈습니다. 인디언 오일 트리의 씨앗을 기반으로 합니다.

전문가들은 모링가 유지씨를 사용할 것을 제안했습니다. 나무는 열대 및 아열대 지역에서 잘 자라며 식품 및 오일용으로 재배됩니다. 그 씨앗은 이전에 일부 유형의 물을 정화했지만 그러한 물은 24시간 동안만 순수하게 유지될 수 있다는 것이 관찰되었습니다.

과학자들은 모래 여과 방법과 모링가 씨앗에서 단백질을 분리하는 방법을 결합하기로 결정했습니다. 그래서 단백질을 분리하여 모래의 주성분인 이산화규소 입자의 표면에 흡착시켜 "f-sand"("f-sand")를 만들었습니다. 이 stonecrop 방법은 모든 경도의 물에 적합하기 때문에 저렴할 뿐만 아니라 보편적입니다. 또한, 이러한 정화를 거친 물은 유용한 미량 원소로 풍부하고 "충전"됩니다.

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짧고 접근 가능한 형태의 교과서에서 주 교육 표준에서 제공하는 모든 주요 문제와 "금융 및 신용"전문 분야의 "은행" 및 기타 전문 분야에 대한 커리큘럼이 고려됩니다. 이 책을 통해 주제에 대한 기본 지식을 빠르게 습득하고 "재무 및 신용" 전문 분야와 "은행 업무" 전문 분야를 포함하여 시험 및 시험을 잘 준비할 수 있습니다.

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